盈趣科技:关于向特定对象发行A股股票摊薄即期回报、填补回报措施及相关承诺的公告

证券代码：002925 证券简称：盈趣科技 公告编号：2025-090
厦门盈趣科技股份有限公司
关于向特定对象发行 A 股股票
摊薄即期回报、填补回报措施及相关承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。
2025 年 8 月 20 日，厦门盈趣科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公
司”）召开第五届董事会第十九次会议，审议通过了本次向特定对象发行 A 股 股票（以下简称“本次发行”）的相关议案。根据《国务院办公厅关于进一步加 强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号） 和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于首发及再融资、重 大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号） 等法律、法规、规范性文件的要求，为维护中小投资者利益，公司就本次发行对 即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，并且相关主体对 公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。
公司就本次发行摊薄即期回报情况及相关填补措施情况公告如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）分析的主要假设和前提
以下假设仅为测算本次发行对公司主要财务指标的影响，不代表公司对公司 经营情况的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据 此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公司经 营环境等方面没有发生重大变化。
2、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务
费用、投资收益）等的影响。
3、假设公司于 2025 年 12 月末完成本次发行，该完成发行时间仅用于计算
本次发行对即期回报的影响，不对实际完成时间构成承诺，最终以中国证监会同意注册后的本次发行实际完成时间为准。
4、假设本次发行募集资金总额 80,000.00 万元，不考虑发行费用等影响。本次发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门审核注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。
5、假设在预测公司总股本时，以预案公告日公司总股本 777,441,784 股为基础，仅考虑本次发行完成并全部转股后的股票数对股本的影响，不考虑公司其余日常回购股份、利润分配、股权激励或其他因素导致股本发生的变化。鉴于本次发行股票的发行数量、发行价格和募集资金规模等需在发行后方可最终确定，按
照假设测算发行价格为 14.76 元/股（该价格为公司股票于 2025 年 8 月 20 日前二
十个交易日股票均价的 80%），则发行数量约为 5,420.05 万股。该发行数量仅用于计算本次发行对即期回报的影响，不对实际发行数量构成承诺，最终发行的股份数量以经中国证监会同意注册并实际发行为准。
6、公司 2024 年度实现归属于母公司所有者的净利润为 25,152.46 万元，扣
除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为 23,808.57 万元。假设公司2025 年度扣除非经常性损益前归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别按以下三种情况进行测算：
（1）较上一年度持平；
（2）较上一年度增长 10%；
（3）较上一年度增长 20%。
上述增长率不代表公司对未来利润的盈利预测，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
7、假设未考虑公司未来进行利润分配或资本公积金转增股本等因素的影响。
8、不考虑本次募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等（如营业收入、财务费用、投资收益等）的影响。
9、不考虑募集资金未利用前产生的银行利息的影响。

（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，公司测算了本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，具体情况如下：
2024 年 12 月 2025 年 12 月 31 日/2025 年
项目 31 日/2024 年 度
度 本次发行前 本次发行后
总股本（万股） 77,744.18 77,744.18 83,164.23
本次募集资金总额（万元） 80,000.00
假设本次发行股份数量（万股） 5,420.05
假设情形一：2025 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润与 2024 年持平
归属于母公司股东的净利润（万元） 25,152.46 25,152.46 25,152.46
扣除非经常性损益后归属于母公司股东 23,808.57 23,808.57 23,808.57
的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.33 0.32 0.32
稀释每股收益（元/股） 0.33 0.32 0.32
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/ 0.31 0.31 0.31
股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/ 0.31 0.31 0.31
股）
假设情形二：2025 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润在 2024 年基础
上增长 10%
归属于母公司股东的净利润（万元） 25,152.46 27,667.71 27,667.71
扣除非经常性损益后归属于母公司股东 23,808.57 26,189.43 26,189.43
的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.33 0.36 0.36
稀释每股收益（元/股） 0.33 0.36 0.36
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/ 0.31 0.34 0.34
股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/ 0.31 0.34 0.34
股）
假设情形三：2025 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润在 2024 年基础
上增长 20%
归属于母公司股东的净利润（万元） 25,152.46 30,182.95 30,182.95
扣除非经常性损益后归属于母公司股东 23,808.57 28,570.28 28,570.28
的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.33 0.39 0.39
稀释每股收益（元/股） 0.33 0.39 0.39
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/ 0.31 0.37 0.37
股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/ 0.31 0.37 0.37
股）
注：每股收益指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收
益率和每股收益的计算及披露》的有关规定进行计算。
二、关于本次发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次向特定对象发行完成后，公司的股本规模、净资产规模较发行前将有一定幅度增长，但由于本次募集资金投资项目的实施需要一定的时间，项目收益需要在建设期后方能逐步体现，因此公司的每股收益等财务指标短期内可能出现下降的情形，股东即期回报存在着被摊薄的风险。
同时，公司在测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的具体影响时，对 2025 年度归属于母公司股东净利润的假设分析并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施亦不等同于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。
三、关于本次发行必要性和合理性的说明
关于本次募集资金投资项目的必要性与合理性详见同日公告的《厦门盈趣科技股份有限公司向特定对象发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告》的有关内容。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司本次发行募集资金扣除发行费用后，将用于马来西亚智造基地扩建项目、墨西哥智造基地建设项目、健康环境产品扩产项目、研发中心升级项目。
公司深耕智能制造领域，以自主创新的 UDM 模式为基础，主要为客户提供智能控制部件、创新消费电子、健康环境及汽车电子等产品的研发、生产，并为中小型企业提供智能制造解决方案。在全球供应链和贸易格局重构的背景下，为响应国际化客户对全球运营能力的高要求，公司提出“大三角”发展战略，致力于构建亚洲（中国、马来西亚）、欧洲（匈牙利）及美洲（墨西哥）三地国际智造基地同步运营、分工生产、系统共建、体系共享的发展格局。多年来，公司依
托该战略布局整合全球资源，逐步发展成为全球领先的智能制造平台，为客户提供涵盖研发设计、生产制造、供应链管理的一站式智能制造解决方案，在国际市场树立起良好的品牌影响力。
本次募集资金投资项目围绕公司现有业务开展，有助于进一步完善公司的海外业务布局，满足客户多供应链需求，并强化研发能力、丰富产品矩阵，提升公司的业务规模和市场地位，进而提高公司的盈利能力，与公司现有主营业务联系紧密。
五、公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）人员储备
公司的主要高级管理人员和核心技术人员在智能制造领域有多年的从业经历，积累了丰富的研发、生产和管理经验，形成了一支既精通电子信息技术，又擅长国际沟通协作的复合型人才团队，具备对行业发展趋势和产业升级等