莱茵生物:1-1光大证券股份有限公司关于桂林莱茵生物科技股份有限公司缩减部分募集资金投资规模、结项募投项目并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见

光大证券股份有限公司
关于桂林莱茵生物科技股份有限公司缩减部分募集资金投资 规模、结项募投项目并将节余募集资金永久补充流动资金的
核查意见
光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”或“保荐机构”）作为桂林莱茵生物科技股份有限公司（以下简称“莱茵生物”或“公司”）2020年非公开发行股票项目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《上市公司募集资金监管规则》等有关规定，对莱茵生物缩减部分募集资金投资规模、结项募投项目并将节余募集资金永久补充流动资金事项进行了核查，核查情况及意见如下：
一、募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2843号文《关于核准桂林莱茵生物科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，公司非公开发行股票在深圳证券交易所上市交易。本次非公开发行人民币普通股（A股）165,470,085股，发行价为每股人民币5.85元，本次发行共募集资金967,999,997.25元，扣除各项不含税发行费用6,890,066.13元后，募集资金净额为961,109,931.12元。
上述募集资金已于2022年8月18日到位，募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具“致同验字（2022）第450C000482号《验资报告》”。
二、莱茵生物募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》和公司《募集资金管理制度》等有关法律法规、规范性文件的规定，于 2022 年 8 月与开户银行、保荐机构签订了《募
集资金专户存储三方监管协议》《募集资金专户存储四方监管协议》，开设了募集资金专户，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
（二）募集资金专户存储情况
截至2025年7月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币万元）如下：
开户单位 开户银行 银行账号 账户类别 账户余额
桂林银行股份有限公 660000001051700069 募集资金专户 4.25
桂林莱茵生物科 司临桂支行
技股份有限公司 广西桂林漓江农村合 募集资金专户
作银行朝阳支行 360612010114406416 87.50
桂林莱茵健康科 桂林银行股份有限公 660000014782200028 募集资金专户 71.64
技有限公司 司临桂支行
合 计 163.39
三、募集资金投资项目具体情况
截至2025年7月31日，公司募集资金使用情况（单位：人民币万元）如下：
项目 金额
1、募集资金净额 96,110.99
累计到账利息收入扣除手续费净额 1,478.40
直接投入募集资金投资项目 -65,266.00
其中：甜叶菊专业提取工厂建设项目 -57,395.59
莱茵天然健康产品研究院建设项目 - 7,870.41
2、截至 2025 年 7 月 31 日尚未使用的募集资金余额 32,323.39
其中：闲置募集资金暂时补充流动资金 32,160.00
募集资金专户余额 163.39
注1：上述尚未使用的募集资金金额已计入募集资金专户累计利息收入。
注2：上述合计数与明细数的差异系四舍五入所致（下同）。
截至2025年7月31日，公司募集资金投资项目累计投入情况（单位：人民币万元）如下：
募集资金计 累计投入情况（万元） 结余募集
划投资金额 募投项目 募投项目预 募投项目累 募投项 资金金额
项目名称 （万元） 已投资金 估待支付尾 目完成 （万元）
额 款 计投资总额 比例
A D=B+C F=A-D
B C E=D/A
甜叶菊专业
提取工厂建 73,000.00 57,395.59 11,972.52 69,368.11 95.02% 3,631.89
设项目
莱茵天然健
康产品研究 23,800.00 7,870.41 3,708.46 11,578.87 48.65% 12,221.13
院建设项目
注1：甜叶菊专业提取工厂建设项目存在预估待支付的尾款11,972.52万元，主要系部分合同尾款支付时间周期较长，按照合同付款进度在项目建设完成时尚未支付所致，最终金额以最终结算为准。
注2：莱茵天然健康产品研究院建设项目存在预估待支付的尾款3,708.46万元，主要系部分合同尾款支付时间周期较长，按照合同付款进度在项目建设完成时尚未支付所致，最终金额以最终结算为准。
注3：结余募集资金金额未考虑累计产生的专户存储利息、理财投资收益及手续费等。
四、本次结项的募投项目及缩减部分投资规模并结项的募投项目具体投资情况
（一）本次结项的募投项目募集资金使用情况
截至2025年7月31日，公司募集资金投资项目“甜叶菊专业提取工厂建设项目”已满足结项条件，该项目的募集资金使用及结余情况如下：
募集资金计 累计投入情况（万元） 结余募集
划投资金额 募投项目 募投项目预 募投项目累 募投项 资金金额
项目名称 （万元） 已投资金 估待支付尾 目完成 （万元）
额 款 计投资总额 比例
A D=B+C F=A-D
B C E=D/A
甜叶菊专业
提取工厂建 73,000.00 57,395.59 11,972.52 69,368.11 95.02% 3,631.89
设项目
注1：项目存在预估待支付的尾款11,972.52万元，主要系部分合同尾款支付时间周期较长，按照合同付款进度在项目建设完成时尚未支付所致，最终金额以最终结算为准。
注2：结余募集资金金额未考虑累计产生的专户存储利息、理财投资收益及手续费等。
公司募集资金投资项目“甜叶菊专业提取工厂建设项目”完成了各项建设内容，通过竣工验收达到了项目建设的总体目标，已达到预定可使用状态，满足结项条件，公司决定对该项目进行结项。
在该项目投资建设过程中，在确保项目质量的前提下，公司严格把控采购环节，本着合理、有效、节约的原则，加强各个环节成本费用的控制、监督和管理，有效降低了项目总支出，形成了资金节余共计3,631.89万元。

本次项目结项后，存在工程、设备采购尾款及质保金等款项尚未全部支付完成的情形，主要系根据合同条款尚未满足付款条件所致。考虑到待支付的尾款支付周期较长，为提高资金使用效率，避免资金长期闲置，公司拟将上述待支付的尾款及结余募集资金共计15,604.41万元永久补充流动资金。待支付的款项在满足付款条件时，公司将通过自有资金进行支付。
（二）缩减部分投资规模并结项的募投项目具体情况
1、截至2025年7月31日，公司募集资金投资项目 “莱茵天然健康产品研究院建设项目”建设及募集资金使用情况如下：
募集资金计 募投项目累计投入情况（万元） 结余募集
项目名称 划投资金额 已投资金 预估待支付 累计投资总 项目完 资金金额
（万元） 额 尾款 额 成比例 （万元）
A B C D=B+C E=D/A F=A-D
莱茵天然健
康产品研究 23,800.00 7,870.41 3,708.46 11,578.87 48.65% 12,221.13
院建设项目
注1：项目存在预估待支付的尾款3,708.46万元，主要系部分合同尾款支付时间周期较长，按照合同付款进度在项目建设完成时尚未支付所致，最终金额以最终结算为准。
注2：结余募集资金金额未考虑累计产生的专户存储利息、理财投资收益及手续费等。
具体建设内容如下：
序 具体建设内 预计投资 投资 已投资金额 预估待支 累计投资 完成比
号 容 金额 占比 （万元） 付尾款（万 总额 例
（万元） 元） （万元）
1 建筑工程投 7,800.00 32.77% 6,621.57 3,317.25 9,938.82 127.42%
资
2 设备购置及 7,500.00 31.51% 1,248.84 391.21 1,640.05 21.87%
安装费用
3 研发及推广 8,000.00 33.62% - - - 不适用
实施费用
4 预备费