科大讯飞:关于2025年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺的公告

证券代码：002230 证券简称：科大讯飞 公告编号：2025-030
科大讯飞股份有限公司
关于 2025 年度向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报及填补措施和
相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
重要提示：
以下关于科大讯飞股份有限公司（以下简称“公司”）2025 年度向特定对象发行 A 股
股票后其主要财务指标的分析、描述，不代表公司对未来年度经营情况及财务状况的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。
公司第六届董事会第十四次会议审议通过了关于 2025 年度向特定对象发行 A 股股票
（以下简称“本次发行”）的相关议案。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等有关规定，为保障中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行股票事项对即期回报摊薄的影响进行了分析，并制定了具体的填补回报措施，相关主体也对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体公告如下：
一、本次向特定对象发行对即期回报的影响
（一）测算的假设前提
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面未发生重大变化。
2、假定本次发行于 2025 年 11 月末实施完毕。该完成时间仅用于计算本次向特定对象
发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以经中国证监会同意注册后公司实际发行完成时间为准。
3、鉴于本次向特定对象发行股票的发行数量、发行价格和募集资金规模等需在发行后方可最终确定，测算时假设本次向特定对象发行股票的股份数量和金额均按照上限，即发行数量为 100,000,000 股，募集资金总额为 400,000.00 万元，不考虑发行费用的影响，最终以中国证监会同意注册的股份数量和实际募集资金金额为准。
4、在预测公司总股本时，以 2024 年 12 月 31 日的总股本 2,311,751,101 股为基础，仅
考虑本次向特定对象发行股票的影响，不考虑其他因素导致股本变动的情形。
5、根据公司 2024 年度报告，公司 2024 年度归属于母公司所有者的净利润 56,016.27
万元，归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为 18,813.73 万元。假设 2025 年度公司实现的归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的
净利润分别有以下三种情况：（1）较 2024 年度增长 20%；（2）与 2024 年度持平；（3）较
2024 年度下降 20%。该假设仅用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，并不代表公司对 2025 年度的经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测。
6、不考虑未来股权激励行权及限制性股票回购注销对公司股本变化的影响。
7、不考虑本次发行募集资金到位后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
上述假设仅为测算本次向特定对象发行对公司即期回报主要财务指标的摊薄影响，不代表公司对未来年度经营情况及财务状况的判断，亦不构成盈利预测。公司收益的实现取决于国家宏观经济政策、行业发展状况、市场竞争情况和公司业务发展状况等诸多因素，存在较大不确定性。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）公司主要财务指标的影响
基于上述假设前提，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产
收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）等有关规定，公司测算了本次向特定对象发行对股东即期回报摊薄的影响，具体主要财务指标情况如下：
2024 年度/2024 年 2025 年度/2025 年 12 月 31 日
项目 12 月 31 日
本次发行前 本次发行后
期末总股本（股） 2,311,751,101 2,311,751,101 2,411,751,101

本次募集资金总额（万元） 400,000.00
本次发行股份数量（股） 100,000,000
预计本次发行完成月份 2025 年 11 月
假设 1：2025 年扣非前后归属于上市公司股东的净利润较 2024 年增长 20%
归属于上市公司股东的净利润（元） 560,162,663.16 672,195,195.79 672,195,195.79
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 188,137,288.93 225,764,746.72 225,764,746.72
的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.2423 0.2908 0.2897
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/ 0.0814 0.0977 0.0973
股）
假设 2：2025 年扣非前后归属于上市公司股东的净利润较 2024 年持平
归属于上市公司股东的净利润（元） 560,162,663.16 560,162,663.16 560,162,663.16
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 188,137,288.93 188,137,288.93 188,137,288.93
的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.2423 0.2423 0.2414
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/ 0.0814 0.0814 0.0811
股）
假设 3：2025 年扣非前后归属于上市公司股东的净利润较 2024 年下降 20%
归属于上市公司股东的净利润（元） 560,162,663.16 448,130,130.53 448,130,130.53
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 188,137,288.93 150,509,831.14 150,509,831.14
的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.2423 0.1938 0.1932
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/ 0.0814 0.0651 0.0649
股）
二、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次向特定对象发行完成后，公司的总股本和净资产将有所增加，公司整体资本实力得以提升，短期内公司净利润可能无法与股本和净资产保持同步增长，根据上述测算，从而导致公司每股收益和净资产收益率等指标相对以前年度将有所下降。公司存在本次向特定对象发行完成后每股收益被摊薄和净资产收益率下降的风险。
公司特此提醒投资者关注本次向特定对象发行可能导致摊薄即期回报的风险。
三、本次向特定对象发行的必要性和合理性
关于本次向特定对象发行股票募集资金投资项目的必要性和合理性分析，详见预案“第三节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”相关内容。

四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系及公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募投资金投资项目与公司现有业务的关系
公司本次向特定对象发行募集资金投资的项目系围绕公司主营业务开展，是公司业务发展的现实需求，符合国家相关产业政策以及公司整体战略发展方向。通过本次募集资金投资项目的实施，有利于公司进一步巩固和提升技术先进性、产品竞争力和品牌形象，同时有助于充实公司资本实力，优化公司财务结构，提高抗风险能，从而进一步提升盈利水平和核心竞争力。
本次向特定对象发行后，公司的主营业务不会发生变化。
（二）公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
详见预案“第三节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”之“二、本次募集资
金投资项目的基本情况、必要性和可行性分析”相关内容。
五、公司应对本次向特定对象发行摊薄即期回报的填补措施
为维护广大投资者的利益，降低即期回报被摊薄的风险，增强对股东的长期回报能力，公司将加强募集资金投向监管，提高经营管理和内部控制水平，完善员工激励机制，增强公司的盈利能力，强化投资者的回报机制，具体措施如下：
（一）加强募集资金管理，保障资金合规、合理使用
本次募集资金到位后，公司将按照《公司法》《证券法》《上市规则》等相关法律法规及公司《募集资金管理办法》的规定，将本次发行的募集资金存放于公司董事会指定的募集资金专项账户中。公司董事会将严格按照相关法律法规及募集资金管理相关制度的要求规范管理募集资金，并在募集资金的使用过程中进行有效的控制，强化外部监督，以保证募集资金合理、规范及有效使用，合理防范募集资金使用风险。
（二）加快募投项目建设，提升公司盈利能力
本次募集资金投资项目紧密围绕公司主营业务，符合国家产业政策和公司战略发展方向，具有良好的市场发展前景和经济效益。本次募投项目的实施有利于公司进一步巩固和
提升技术先进性、产品竞争力和品牌形象，综合提升公司竞争优势，增强公司可持续发展能力。本次募集资金到位后，公司将在规范使用募集资金的前提下加快推进募投项目的建设，合理统筹安排项目的投资建设进度，力争早日实现预期效益，降低本次发行导致的即期回报摊薄风险。
（三）落实利润分配政策，注重投资者回报及权益保护
根据《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等规定的要求，公司在《公
司章程》中对于利润分配政策尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件予以了明确的规定，公司将严格执行《公司章程》明确的利润分配政策，在主营业务实现健康发展和经营业绩持续增长的过程中，