诚邦股份:诚邦生态环境股份有限公司关于2025年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补回报措施和相关主体承诺的公告

证券代码：603316 证券简称：诚邦股份 公告编号：2025-044
诚邦生态环境股份有限公司
关于 2025 年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的
风险提示及填补回报措施和相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见（》证监会公告〔2015〕31 号）等相关法律、法规和规范性文件的要求，为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就2025 年度以简易程序向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）事项对摊薄即期回报的影响进行了认真分析，并制定了具体的摊薄即期回报的填补措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺。具体情况如下：
一、本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的分析
（一）财务指标测算主要假设及说明
公司基于以下假设条件就本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行分析，提请投资者特别关注，以下假设条件不构成任何预测及承诺事项，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任，本次以简易程序向特定对象发行股票方案和实际发行完成时间最终以经中国证监会同意注册及实际发行的情况为准，具体假设如下：
1、假设宏观经济环境、公司所处行业情况以及公司经营环境没有发生重大不利变化；
2、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；

3、假设本次发行于2025 年11 月完成，该发行完成时间仅为公司估计，最终发行时间以取得中国证监会发行注册并实际完成发行为准；
4、在预测公司总股本时，仅考虑本次发行的影响，不考虑其他因素（如资本公积转增股本、股票回购注销等）所导致的股本变动。本次发行前公司总股本为264,264,000 股，假设本次发行数量为不超过18,738,029.00 股。按照本次发行数量计算，本次发行完成后，公司总股本将达到283,002,029.00 股。该发行股票数量仅为估计，最终以经中国证监会同意注册后实际发行股票数量为准；
5、本次发行募集资金总额为不超过12,938 万元，不考虑发行费用影响，该募集资金总额仅为估计值，最终以经中国证监会同意注册并实际发行完成的募集资金总额为准；
6、为便于分析本次以简易程序向特定对象发行股票方案对公司主要财务指标的影响，假设2025 年度归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润与2024 年度相比分别持平、减少20%亏损和增加20%亏损；
7、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金总额、净利润之外的其他因素对净资产的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设和前提，本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：
2024 年度 2025 年度/2025 年 12 月
项目 /2024 31 日
年 12 月 31 日 本次发行前 本次发行后
总股本（股） 264,264,000 264,264,000 283,002,029
本次募集资金总额 不超过 12,938 万元
预计本次发行完成月份 2025 年 11 月
假设 1:2025 年度归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润与 2024 年度相比持平
归属于母公司股东的净利润（万元） -9,947.35 -9,947.35 -9,947.35
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的 -10,575.65 -10,575.65 -10,575.65
净利润（万元）
基本每股收益 -0.38 -0.38 -0.37
归属于母公司所有者的 （元/股）
净利润 稀释每股收益 -0.38 -0.38 -0.37
（元/股）

扣除非经常性损益后归 基本每股收益 -0.40 -0.40 -0.40
属于母公司股东的净利 （元/股）
润 稀释每股收益 -0.40 -0.40 -0.40
（元/股）
假设 2:2025 年度归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润与 2024 年度相比减少 20%亏损
归属于母公司股东的净利润（万元） -9,947.35 -7,957.88 -7,957.88
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的 -10,575.65 -8,460.52 -8,460.52
净利润（万元）
基本每股收益 -0.38 -0.30 -0.30
归属于母公司所有者的 （元/股）
净利润 稀释每股收益 -0.38 -0.30 -0.30
（元/股）
扣除非经常性损益后归 基本每股收益 -0.40 -0.32 -0.32
属于母公司股东的净利 （元/股）
润 稀释每股收益 -0.40 -0.32 -0.32
（元/股）
假设 3:2025 年度归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润与 2024 年度相比增加 20%亏损
归属于母公司股东的净利润（万元） -9,947.35 -11,936.82 -11,936.82
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的 -10,575.65 -12,690.78 -12,690.78
净利润（万元）
基本每股收益 -0.38 -0.45 -0.45
归属于母公司所有者的 （元/股）
净利润 稀释每股收益 -0.38 -0.45 -0.45
（元/股）
扣除非经常性损益后归 基本每股收益 -0.40 -0.48 -0.48
属于母公司股东的净利 （元/股）
润 稀释每股收益 -0.40 -0.48 -0.48
（元/股）
注 1：上述测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司经营情况的影响；
注 2：基本每股收益、稀释每股收益系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定测算。
二、对于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，随着募集资金的到位，公司的总股本及净资产规模将有所增加。鉴于募集资金从投入使用至产生效益需要一定的周期，在股本和净资产均增加的情况下，若公司不能当期扭亏为盈，每股收益和加权平均净资产收益率等指标将仍可能出现当期为负的风险；若公司实现盈利，公司每股收益和加权平均净资产收益率等指标将存在被摊薄的风险。

三、本次向特定对象发行股票的必要性和可行性
本次发行募集资金投资项目的实施有利于公司提高行业地位，增强公司核心竞争力及盈利能力。本次募集资金投资项目符合国家相关产业政策，以及公司所处行业发展趋势和未来发展战略，具有良好的市场前景和经济效益，符合公司及公司全体股东的利益。关于本次发行募集资金投资项目的必要性和合理性分析，详见《诚邦生态环境股份有限公司2025 年度以简易程序向特定对象发行股票预案》“第二节董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司主营业务是在稳步发展原有生态环境建设业务的基础上，以半导体存储业务作为创新突破业务，横向拓宽业绩增长点，打造“生态环境建设+半导体存储”双主业发展格局。公司本次发行募集资金投向全部围绕公司现有主营业务展开，在扣除发行费用后将用于“嵌入式存储芯片扩产项目”、“SSD 高端化升级改造项目”和补充流动资金，是公司为顺应行业发展趋势而做出的重要布局，与公司主营业务高度相关，符合国家相关的产业政策及未来公司战略发展方向，有利于支持公司开拓主营业务，提升实力。
（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1、人员储备情况
公司研发团队主要人员均有超过十年的产业背景或集成电路研发经历，具备丰富的存储产品设计研发经验。同时公司还不断加快推进人员招聘培养工作，不断增强人员储备。
2、技术储备情况
公司主要聚焦于存储卡、存储盘、固态硬盘等存储产品管理应用方案的研发、设计。在介质特性分析、高性能与低功耗固件设计、存储芯片封装工艺、存储测试方案
芯片设计、先进封测、测试设备研发等技术领域，对关键核心产品竞争力起到了至关重要的作用。公司在存储产品应用解决方案研发设计、先进封装工艺、测试装备开发等核心领域均构建较为完备的开发体系，围绕各技术领域持续深化技术能力，有力支撑公司产品战略和业务战略的持续落地，确保公司存储产品保持行业先进水平。
3、市场储备情况
公司与上游供应商及其代理经销商建立了密切合作关系，并凭借着优秀的技术实力、卓越的服务质量以及严格的品控，与客户建立了密切的合作关系，持续稳定地为下游客户提供品质优良的半导体存储器产品。公司凭借存储产品研发封测