世茂能源:宁波世茂能源股份有限公司关联交易管理制度(2025年8月修订)

宁波世茂能源股份有限公司
关联交易管理制度
（2025年8月修订）
第一章 总则
第一条 为进一步加强宁波世茂能源股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）关联交易管理，明确管理职责和分工，维护公司股东和债权人的合法利益，特别是中小投资者的合法利益，保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公正、公开的原则，根据有关法律法规的规定，特制订本办法。
第二条 公司关联交易是指公司及其控股子公司与关联方发生的转移资源或义务的事情，而不论是否收取价款，即按照实质高于形式原则确定，包括但不限于下列事项：
（一） 购买或销售原材料、燃料、动力；
（二） 购买或销售产品、商品；
（三） 提供或接受劳务；
（四） 委托或受托购买、销售；
（五） 代理；
（六） 租赁；
（七） 提供财务资助（包括以现金或实物形式）；
（八） 提供担保；
（九） 管理方面的合同；
（十） 研究与开发项目的转移；
（十一） 许可协议；
（十二） 赠与；
（十三） 债务重组；
（十四） 委托理财；
（十五） 关联双方共同投资；
（十六） 其他按照实质高于形式的原则判断应当属于关联交易的事项。
第三条 公司关联方包括关联法人、关联自然人和潜在关联人。
第四条 具有以下情形之一的法人或其他组织，为公司的关联法人：
（一） 直接或间接地控制公司的法人或其他组织；
（二） 由前项所述法人或其他组织直接或间接控制的除公司及其控股子公司
以外的法人或其他组织；
（三） 由公司关联自然人直接或间接控制的、或担任董事、高级管理人员的，
除公司及其控股子公司以外的法人或其他组织；
（四） 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人；
（五） 中国证监会、证券交易所或公司根据实质重于形式原则认定的其他与
公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的法人或其他组织。
第五条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人
（一） 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人；
（二） 公司董事及高级管理人员；
（三） 本制度第四条第（一）项所列法人的董事、监事及高级管理人员；
（四） 本条第（一）、（二）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、
父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、
配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；
（五） 中国证监会、证券交易所或公司根据实质重于形式原则认定的其他与
公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的自然人。
第六条 具有下列情形之一的法人或自然人，为公司的潜在关联人，视同公司的关联人：
（一） 因与公司或其关联人签署协议或作出安排，在协议或安排生效后，或
在未来十二个月内，具有本制度第四条、第五条规定情形之一的；
（二） 过去十二个月内，曾经具有本制度第四条、第五条规定情形之一的。第七条 关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对公司直接或间接控制或施加重大影响的方式或途径，包括但不限于关联方与公司存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系。
第八条 关联关系应从关联方对公司进行控制或影响的具体方式、途径及程度等方面进行实质性判断。
第九条 公司的关联交易应当遵循以下基本原则：
（一） 符合诚实信用的原则；
（二） 符合公平、公开、公正的原则；
（三） 不损害公司及非关联股东合法权益的原则；
（四） 关联方如享有股东会表决权，应当回避表决；
（五） 与关联方有任何利害关系的董事，在董事会就该事项进行表决时应当
回避；
（六） 公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否对公司有利，必要
时应当聘请专业评估师或独立财务顾问。
第二章 关联交易价格的确定和管理
第十条 关联交易价格指公司与关联方之间发生的关联交易所涉及的交易价格。第十一条 关联交易的定价原则和定价方法：
（一） 关联交易的定价主要遵循市场价格的原则；如果没有国家定价和市场
价格，按照成本加合理利润的方法确定。如无法以上述价格确定，则
由双方协商确定价格。
（二） 交易双方根据关联事项的具体情况确定定价方法，并在相关的关联交
易协议中予以明确。
第十二条 关联交易的定价方法：
（一） 市场价：以市场价为准确定资产、商品或劳务的价格及费率。
（二） 成本加成价：在交易的资产、商品或劳务的成本基础上加合理的利润
确定交易价格及费率。
（三） 协议价：根据公平公正的原则协商确定价格及费率。
第十三条 关联交易价格的管理
（一） 交易双方应依据关联交易协议中约定的价格和实际交易数量计算交易
价款，按关联交易协议当中约定的支付方式和时间支付。
（二） 公司财务部应对公司关联交易的市场价格及成本变动情况进行跟踪，
并将变动情况报董事会备案。
第三章 关联交易的决策程序
第十四条 以下关联交易应当经股东会审议通过，关联股东应当回避表决：
（一） 公司与关联人发生的交易（提供担保除外）金额在3000万元以上，且
占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易；
（二） 公司为关联人提供担保的，除应当经全体非关联董事的过半数审议通
过外，还应当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审
议同意并作出决议，并提交股东会审议。公司为控股股东、实际控制
人及其关联人提供担保的，控股股东、实际控制人及其关联人应当提
供反担保。
（三） 虽属于董事会有权判断并实施的关联交易，但出席董事会的非关联董
事人数不足三人的。
第十五条 以下关联交易应当经董事会审议通过，关联董事应当回避表决：（一） 公司与关联自然人发生的交易金额在30万元以上但低于300万元的关
联交易；或者交易金额在30万元以上，但不足公司最近一期经审计净
资产绝对值5%的关联交易。
（二） 公司与关联法人发生的交易金额在300万元以上且占公司最近一期经
审计净资产绝对值0.5%以上，但低于3,000万元的交易；或者交易金额
在300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，但不
足公司最近一期经审计净资产绝对值5%的关联交易。
第十六条 上述股东会、董事会审议批准事项外的其他关联交易事项，由总经理报董事长批准，经董事长或其授权代表签署并加盖公章后生效。
第十七条 董事会对本办法第十四条、第十五条之规定的关联交易应当请审计委员会出具意见。
第十八条 公司关联方与公司签署涉及关联交易的协议，应当采取必要的回避措施：
（一） 任何个人只能代表一方签署协议；
（二） 关联方不得以任何方式干预公司的决定；
（三） 公司董事会就关联交易表决时，关联董事应当回避表决，也不得代理
其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的非关联董事出席即可
举行，董事会会议所做决议须经非关联董事过半数通过，其中对外担
保事项须经无关联关系董事三分之二以上通过。出席董事会的非关联
董事人数不足三人的，公司应当将该交易提交股东会审议。关联董事
包括具有下列情形之一的董事：
1. 交易对方；
2. 在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人单位或者
该交易对方直接或间接控制的法人单位任职的；
3. 拥有交易对方的直接或间接控制权的；
4. 交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员（具体范围
以本制度第五条第（四）项的规定为准）；
5. 交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事和高级管理人员的关
系密切的家庭成员（具体范围以本制度第五条第（四）项的规定为准）；
6. 中国证监会、证券交易所或公司认定的因其他原因使其独立的商业判
断可能受到影响的人士。
（四） 股东会审议关联交易事项时，具有下列情形之一的股东应当回避表决：
1. 交易对方；
2. 拥有交易对方直接或间接控制权的；
3. 被交易对方直接或间接控制的；
4. 与交易对方受同一法人或自然人直接或间接控制的；
5. 因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让协议或者其
他协议而使其表决权受到限制或影响的；
6. 中国证监会或证券交易所认定的可能造成公司对其利益倾斜的法人或
自然人。
第十九条 股东会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有表决权的股份总数，股东会的决议公告应当充分披露非关联股东的表决情况。
第二十条 关联董事的回避和表决程序为：
（一） 关联董事应主动提出回避申请，否则其他董事有权要求其回避；
（二） 当出现是否为关联董事的争议时，由董事会临时会议过半数通过决议
决定该董事是否属关联董事，并决定其是回避；
（三） 关联董事不得参与审议和列席会议讨论有关关联交易事项；
（四） 董事会对有关关联交易事项表决时，在扣除关联董事所代表的表决权
数后，由出席董事会的非关联董事按《公司章程》的规定表决。
第二十一条 关联股东的回避和表决程序为：
（一） 关联股东应主动提出回避申请，否则董事会秘书、其他股东有权向股
东会提出关联股东回避申请；
（二） 当出现是否为关联股东的争议时，由董事会临时会议半数通过决议决
定该股东是否属关联股东，并决定其是否回避，该决议为终局决定；
（三） 股东会对有关关联交易事项表决时，在扣除关联股东所代表的有表决
权的股份数后，由出席股东会的非关联股东按《公司章程》和《股东
会议事规则》的规定表决。
第四章 关联交易的信息披露
第二十二条 公司与关联法人（或者其他组织）发生的交易金额（包括承担的债务和费用）在300万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易，或者公司与关联自然人发生的交易金额（包括承担的债务和费用）在30万元以上的关联交易，应当履行相关决策程序后及时披露。
公司不得直接或者通过子公司向董事、高级管理人员提供借款。
第二十三条 公司应当披露的关联交易应当经独立董事专门会议审议通过后方可提交董事会审议。
第二十四条 公司的关联交易公告的内容和格式应符合证券交易所的有关要求。第二十五条 公司发生的关联交易涉及本制度第二条规定的“提供财务资助”、“提供担保”和“委托理财”等事项时，应当以发生额作为计算标准，并按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算，经累计计算达到本制度第二十二条、第二十三条标准的，适用本制度第二十二条、第二十三条的规定。
已按照本制度第二十二条、第二十三条的规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。
第二十六条 公司在连续十二个月内发生交易标的相关的同类关联交易，应当按照累计计算的原则适用本制度第二十二条、第二十三条的规定。
已按照本制度第二十二条、第二十三条的规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。
第二十七条 公司与关联人首次进行本制