冠中生态:关于续聘公司2025年度审计机构的公告

证券代码：300948 证券简称：冠中生态 公告编号：2025-076
债券代码：123207 债券简称：冠中转债
青岛冠中生态股份有限公司
关于续聘公司2025年度审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。
青岛冠中生态股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年8月27日召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》，董事会同意续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华所”）为公司2025年度财务审计及内部控制审计机构，聘任期限为一年，本议案尚需提交公司2025年第三次临时股东会审议。现将相关事项公告如下：
一、 拟续聘审计机构事项的说明
中兴华所在公司2024年度审计工作期间，严格遵循《中国注册会计师审计准则》等相关法律、法规和政策的要求，能够恪尽职守、勤勉尽责、
认真履行其审计职责，客观评价公司财务状况和经营成果，独立发表审计意见，表现出较高的专业水平，切实履行了审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。经审议，董事会同意续聘中兴华所为公司2025年度财务审计及内部控制审计机构，聘任期限为一年，公司董事会提请股东会授权公司管理层根据2025年度实际业务情况和市场情况与审计机构协商确定审计费用。
二、 拟续聘审计机构的基本情况
（一）机构信息
1. 基本信息
中兴华会计师事务所成立于1993年，2000年由国家工商管理总局核准，改制为“中兴华会计师事务所有限责任公司”。2009年吸收合并江苏富华会计师事务所，更名为“中兴华富华会计师事务所有限责任公司”。2013年公司进行合伙制转制，转制后的事务所名称为“中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）”。注册地址：北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层。首席合伙人李尊农。
2024年度末合伙人数量199人、注册会计师人数1,052人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数522人。
2024年收入总额（经审计）203,338.19万元，审计业务收入（经审计）154,719.65万元，证券业务收入（经审计）33,220.05万元。
2024年度上市公司年报审计169家，上市公司涉及的行业主要包括制
造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和零售业；房地产业；采矿业等，审计收费总额22,208.86万元。
冠中生态所属行业大类为水利、环境和公共设施管理业，中兴华会所在该行业上市公司审计客户3家。
2. 投资者保护能力
中兴华所计提职业风险基金10,450万元，购买的职业保险累计赔偿限额10,000万元，计提职业风险基金和购买职业保险符合相关规定。
近三年存在执业行为相关民事诉讼：在青岛亨达股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案中，中兴华会计师事务所被判定在20%的范围内对亨达公司承担责任部分承担连带赔偿责任。
3. 诚信记录
近三年中兴华所因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚4次、行政监管措施18次、自律监管措施2次、纪律处分1次。48名从业人员因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚14人次、行政监管措施41人次、自律监管措施2人次、纪律处分2人次。
（二）项目成员信息
1. 项目合伙人及签字注册会计师信息
姓名：丁兆栋
执业资质：CPA

从业经历：2000年取得注册会计师证书，2006年开始从事上市公司审计， 2013年在中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业。2021年开始为公司提供审计服务。
最近三年负责并签署的上市公司年度报告如下：
序号 审计年度 报告名称 报告编号
1 2023 软控股份有限公司2022年报 中兴华审字（2023）第030121号
审计
2 2024 软控股份有限公司2023年报 中兴华审字(2024)第030115号
审计
3 2025 青岛东软载波科技股份有限 中兴华审字(2025)第030062号
公司2024年报审计
兼职情况：无
从事证券业务年限：19年
是否具备专业胜任能力：具备
2. 拟签字注册会计师
姓名：张霞
执业资质：CPA
从业经历：2014年开始从事上市公司审计，从事证券服务业务超过10年，先后为红星发展（600367）等公司提供IPO审计或年度审计及内控审计服务，2023年开始为公司提供审计服务。
最近三年负责并签署的上市公司年度报告如下：
序号 审计年度 报告名称 报告编号

1 2022 贵州红星发展股份有限公司 中兴华审字(2022)第030139号
2021年报审计
2 2023 青岛冠中生态股份有限公司 中兴华审字(2024)第030148号
2023年报审计
3 2024 青岛冠中生态股份有限公司 中兴华审字(2025)第030269号
2024年报审计
兼职情况：无
从事证券业务年限：10年
是否具备专业胜任能力：具备
3. 项目质量控制复核人
姓名：杨勇
执业资质：CPA
从业经历：1999年取得注册会计师资格证书，从2000年起从事审计工作，2014年在中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2021年开始为公司提供审计服务。从事证券服务业务超过18年，目前任职事务所项目质量复核岗位，负责多个证券业务项目的质量复核，包括软控股份、蓝英装备等多家上市公司年报及并购重组审计、IPO审计和新三板挂牌企业审计等，具备相应的专业胜任能力。
兼职情况：无
从事证券业务年限：18年
是否具备专业胜任能力：具备

4. 独立性和诚信记录情况
上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
项目合伙人、签字注册会计师近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施等。
项目质量控制复核人杨勇在2023年因在希努尔男装股份有限公司2018、2019年度审计报告存在未勤勉尽责情形，收到中国证监会警告处罚。
（三）审计费用
公司2024年度审计费用总额为人民币75万元(不含税)，其中年报审计费用为55万元(不含税)，内控审计费用为20万元(不含税)，2024年度审计费用较2023年变化超过20%，系新增审计范围、工作内容及内部控制审计要求所致。公司董事会提请股东会授权公司管理层根据2025年度实际业务情况和市场情况与审计机构协商确定审计费用。预计2025年度审计费用增加或减少额度不超过2024年度审计费用的20%。
三、 拟续聘审计机构履行的程序
（一）审计委员会审议意见
公司董事会审计委员会对中兴华所的业务资质、投资者保护能力、诚信记录与执业质量进行了充分了解及认真核查，结合公司业务发展需要和实际情况，认为中兴华所具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，诚信状况良好，其专业资质和业务能力能够满足公司2025年度财
务审计及内部控制审计工作的要求，同意向董事会提议续聘中兴华所为公司2025年度财务审计及内部控制审计机构。
（二）独立董事专门会议对议案审议和表决情况
公司独立董事召开独立董事专门会议，认为中兴华所具备证券期货相关业务从业资格，具有多年为上市公司进行审计的经验和能力，在执业过程中坚持独立审计原则，切实履行了审计机构应尽的职责，能够客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，一致同意将《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》提交公司第五届董事会第二次会议审议。
（三）董事会对议案审议和表决情况
公司于2025年8月27日召开了第五届董事会第二次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》，董事会认为：中兴华所在公司2024年度审计工作期间，严格遵循《中国注册会计师审计准则》等相关法律、法规和政策的要求，能够恪尽职守、勤勉尽责、认真履行其审计职责，客观评价公司财务状况和经营成果，独立发表审计意见，表现出较高的专业水平，切实履行了审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。董事会同意续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务及内部控制审计机构，聘任期限为一年，公司董事会提请股东会授权公司管理层根据2025年度实际业务情况和市场情况与审计机构协商确定审计费用。
（四）生效日期

本次续聘中兴华所事项尚需提交公司2025年第三次临时股东会审议批准，并自公司2025年第三次临时股东会审议通过之日起生效。
四、 备查文件
1.第五届董事会第二次会议决议；
2.第五届董事会审计委员会第三次会议决议；
3.第五届董事会独立董事专门会议第一次会议决议；
4.中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明。
特此公告。
青岛冠中生态股份有限公司
董事会
2025年8月29日