欢瑞世纪:上海荣正企业咨询服务(集团)股份有限公司关于欢瑞世纪联合股份有限公司2025年员工持股计划(草案)之独立财务顾问报告

证券代码：000892 证券简称：欢瑞世纪
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
关于
欢瑞世纪联合股份有限公司
2025年员工持股计划（草案）
之
独立财务顾问报告
二零二五年八月

目录

一、释义......3
二、声明......4
三、基本假设......5
四、本次员工持股计划的主要内容......6
（一）本次员工持股计划的基本原则...... 6
（二）员工持股计划的参加对象、确定标准...... 6
（三）本次员工持股计划的规模、股票来源、资金来源和受让价格......7
（四）本次员工持股计划的存续期、锁定期、业绩考核...... 10
（五）本次员工持股计划的管理模式......12
（六）员工持股计划的变更、终止及持有人权益的处置...... 18
（七）员工持股计划其他内容......21
五、独立财务顾问对本次员工持股计划的核查意见...... 23
（一）对本次员工持股计划是否符合政策法规规定的核查意见...... 23
（二）对公司实施本次员工持股计划可行性的核查意见...... 24
（三）实施本次员工持股计划对公司持续经营能力、股东权益的影响...... 25
六、结论...... 27
七、提请投资者注意的事项...... 28
八、备查文件及咨询方式...... 29
（一）备查文件...... 29
（二）咨询方式...... 29
一、释义
本独立财务顾问报告中，除非文义载明，下列简称具有如下含义：
上市公司、公司、欢瑞世纪 指 欢瑞世纪联合股份有限公司（含下属控股子公司）
独立财务顾问 指 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
《上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于
独立财务顾问报告 指 欢瑞世纪联合股份有限公司 2025 年员工持股计划（草
案）之独立财务顾问报告》
本计划、员工持股计划、本员工 指 欢瑞世纪联合股份有限公司 2025 年员工持股计划
持股计划、本次员工持股计划
员工持股计划草案、本计划草 指 《欢瑞世纪联合股份有限公司 2025 年员工持股计划
案、《持股计划（草案）》 （草案）》
持有人、参加对象 指 参加本次员工持股计划的对象
持有人会议 指 员工持股计划持有人会议
管理委员会 指 员工持股计划管理委员会
《员工持股计划管理办法》 指 《欢瑞世纪联合股份有限公司2025年员工持股计划管
理办法》
标的股票 指 欢瑞世纪 A 股普通股股票
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《指导意见》 指 《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》
《自律监管指引第 1 号》 指 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——
主板上市公司规范运作》
《公司章程》 指 欢瑞世纪联合股份有限公司章程
本独立财务顾问报告中部分合计数与各数直接相加之和在尾数上如有差异，这些差异是由四
舍五入造成的。

二、声明
本独立财务顾问接受欢瑞世纪聘请担任公司实施本次员工持股计划的独立财务顾问，按照《指导意见》的有关规定，根据欢瑞世纪所提供的资料及其公开披露的信息出具本独立财务顾问报告，对欢瑞世纪本次员工持股计划的可行性、是否有利于公司的持续发展、是否损害公司利益以及对股东利益的影响发表客观、公正的专业意见。
本独立财务顾问报告声明：
（一）本报告所依据的资料均由欢瑞世纪提供或来自于其公开披露之信息，欢瑞世纪保证其提供的所有资料和信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、重大遗漏或误导性陈述，并对资料和信息的真实性、准确性、完整性承担全部责任；
（二）本独立财务顾问报告本着诚实守信、勤勉尽责的专业态度出具本报告，并对本报告的真实性、准确性和完整性承担责任；
（三）本报告旨在对本次员工持股计划事项出具意见，不构成对欢瑞世纪的任何投资建议，对投资者依据本报告所作出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任；
（四）本独立财务顾问报告提请广大投资者认真阅读欢瑞世纪发布的本次员工持股计划的公告及相关附件的全文；
（五）本报告仅供欢瑞世纪实施本次员工持股计划时按《指导意见》规定的用途使用，不得用于其他目的。独立财务顾问没有委托和授权任何其他机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
三、基本假设
本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）欢瑞世纪提供和公开披露的资料和信息真实、准确、完整；
（三）实施本次员工持股计划的有关各方能够遵循诚实信用原则，按照本次员工持股计划的方案及相关协议条款全面履行其所有义务；
（四）无其他不可抗力造成的重大不利影响。
四、本次员工持股计划的主要内容
（一）本次员工持股计划的基本原则
1、依法合规原则
公司实施员工持股计划，严格按照法律、行政法规的规定履行程序，真实、准确、完整、及时地实施信息披露。任何人不得利用员工持股计划进行内幕交易、操纵证券市场等证券欺诈行为。
2、自愿参与原则
公司实施员工持股计划遵循公司自主决定，员工自愿参加，公司不以摊派、强行分配等方式强制员工参加员工持股计划。
3、风险自担原则
员工持股计划参与人盈亏自负，风险自担，与其他投资者权益平等。
（二）员工持股计划的参加对象、确定标准
1、参加对象确定的法律依据
公司根据《公司法》《证券法》《指导意见》《自律监管指引第 1 号》等有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，并结合实际情况，确定了本员工持股计划的参加对象。
2、参加对象确定的职务依据
本次员工持股计划的参加对象应符合以下标准之一：
（1）公司董事（不含独立董事）、高级管理人员；
（2）公司其他核心人员。
所有参加对象均需在本次员工持股计划的有效期内在公司（含下属控股子公司，下同）任职，领取报酬并签订劳动合同或受公司聘任。
3、本次员工持股计划的参加对象及分配比例
本次员工持股计划以“份”作为认购单位，每份份额为 1 元，持股计划的份额参与本次员工持股计划的员工总人数不超过 35 人，其中公司董事（不含独立董事）、高级管理人员共 4 人。公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数
累计不得超过公司股本总额的 10%，单个员工所持持股计划份额所对应的股票总数累计不得超过公司股本总额的 1%。
本员工持股计划每份份额为 1.00 元，本员工持股计划持有人具体持有份额数以员工最后缴纳的实际出资为准。本员工持股计划持有人及持有份额的情况如下：
序号 姓名 职务 持有份额 占员工持股 所获份额对应
（份） 计划的比例 股份数量（股）
1 赵会强 副董事长、副总经理 490,000.00 1.98% 200,000
2 陈亚东 副总经理 490,000.00 1.98% 200,000
3 周怡 财务总监 245,000.00 0.99% 100,000
4 杨帅 董事会秘书 3,675,000.00 14.83% 1,500,000
其他核心人员（31 人） 19,885,915.00 80.23% 8,116,700
合计 24,785,915.00 100.00% 10,116,700
注：（1）员工持股计划最终参加对象以及持有人具体持有份额根据实际情况而定;
（2）以上合计数据与各明细数相加之和在尾数上如有差异是由于四舍五入所造成。
本次员工持股计划持有人按照认购份额按期足额缴纳认购资金，本次员工持股计划的缴款时间由公司统一通知安排。持有人认购资金未按期、足额缴纳的，则自动丧失相应的认购权利，其拟认购份额可以由其他符合条件的员工申报认购，董事会授权薪酬与考核委员会可以将该部分权益份额重新分配给符合条件的其他员工。
公司聘请的律师对持有人的资格等情况是否符合《公司法》《证券法》《指导意见》等相关法律法规、《公司章程》以及《持股计划（草案）》出具法律意见。
（三）本次员工持股计划的规模、股票来源、资金来源和受让价格
1、员工持股计划涉及的标的股票规模
本次员工持股计划涉及的标的股票规模不超过 10,116,700 股，占目前公司股本总额的 1.0313%。具体持股数量以员工实际出资缴款情况确定，公司将根据要求及时履行信息披露义务。
本次员工持股计划实施后，全部有效的员工持股计划所持有的股票总数累计不超过公司股本总额的 10%，任一持有人持有的员工持股计划份额所对应的标的股票数量不超过公司股本总额的 1%（不包括持有人在公司首次公开发行股票上
市前获得的股份、通过二级市场自行购买的股份及通过股权激励已获得的股份）。
2、员工持股计划涉及的标的股票来源
本次员工持股计划的股份来源为公司回购专用账户回购的欢瑞世纪 A 股普通股股票。
公司于 2021 年 10 月 29 日召开第八届董事会第十四次会议审议通过了《关
于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司部分社会公众股份，回购股份用于实施股权激励计划或员工持股计划。本次回购金额区间为人民币3000万元至5000万元（均含本数），回购价格不超过人民币 4.2 元/股（含本数）。具体回购股份的数量以回购期满时实际回购的股份数量为准。本次回购股份期限为自董事会审议通过本回购方案之
日起 12 个月。根据 2022 年 11 月 1 日公司披露的《关于回购股份期限届满暨回
购完成公告》，截至 2022 年 10 月 28 日，公司使用自有资金通过公司回购专用
证券账户，以集中竞价交易方式累计回购公司股份 10,116,700 股，占公司总股本1.0313%，最高成交价为 3.50 元/股，最低成交价为 3.18 元/股，成交总金额为33,995,635 元（不含交易费用）。
本