中国银行:中国银行股份有限公司2025年半年度第三支柱信息披露报告

中国银行股份有限公司
2025年半年度
第三支柱信息披露报告

目录

引言 ...... 1
披露依据 ...... 1
披露声明 ...... 1
风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览...... 2
KM1：监管并表关键审慎监管指标 ...... 2
KM2：关键审慎监管指标——处置集团的总损失吸收能力监管要求 ...... 4
OV1：风险加权资产概况...... 5
资本和总损失吸收能力的构成 ...... 6
CCA：资本工具和合格外部总损失吸收能力非资本债务工具的主要特征 ...... 6
CC1：资本构成...... 6
CC2：集团财务并表和监管并表下的资产负债表差异...... 10
TLAC1：全球系统重要性银行的总损失吸收能力构成（按处置集团）...... 12
TLAC2：重要子集团实体的债权人受偿顺序 ...... 13
TLAC3：处置实体的债权人受偿顺序...... 14
信用风险 ...... 15
CR5-2：信用风险暴露和信用转换系数（按风险权重划分）...... 15
CR6：内部评级法下信用风险暴露（按风险暴露类别和违约概率区间） ...... 16
交易对手信用风险...... 19
CCR1：交易对手信用风险暴露（按计量方法）...... 19
资产证券化 ...... 20
SEC1：银行账簿资产证券化...... 20
SEC2：交易账簿资产证券化...... 21
市场风险 ...... 22
MR1：标准法下市场风险资本要求...... 22
MR3：简化标准法下市场风险资本要求...... 22
宏观审慎监管措施...... 23
杠杆率...... 24
LR1：杠杆率监管项目与相关会计项目的差异...... 24
LR2：杠杆率...... 25
流动性风险 ...... 27
LIQ1：流动性覆盖率 ...... 27
LIQ2：净稳定资金比例...... 29
引言
披露依据
本报告根据国家金融监督管理总局令2023年第4号《商业银行资本管理办法》编制并披露。2014年4月，本集团正式获准实施资本计量高级方法。总行、境内分行及中银香港的一般公司和中小企业信用风险暴露采用初级内部评级法，个人住房抵押贷款、符合条件的合格循环零售和银行卡信用风险暴露、其他零售信用风险暴露采用高级内部评级法，其他类型信用风险暴露及其他并表机构的所有信用风险暴露均采用权重法；市场风险采用标准法计量；操作风险采用标准法计量。
披露声明
本报告是按照《商业银行资本管理办法》要求而非财务会计准则编制，因此，报告中的部分信息并不能与同期财务报告的财务资料直接进行比较。
本集团已建立完善的第三支柱信息披露治理架构，由董事会批准并由高级管理层实施有效的内部控制流程，确保对信息披露内容进行合理审查，披露信息真实、可靠。
风险管理、关键审慎监管指标和风险加权资产概览
KM1：监管并表关键审慎监管指标
单位：人民币百万元，百分比除外
a b c d e
2025年 2025年 2024年 2024年 2024年
6月30日 3月31日 12月31日 9月30日 6月30日
可用资本（数额）
1 核心一级资本净额 2,572,202 2,370,551 2,344,261 2,294,231 2,229,811
2 一级资本净额 2,930,923 2,768,867 2,763,286 2,692,507 2,598,358
3 资本净额 3,822,237 3,607,173 3,605,572 3,566,515 3,505,387
风险加权资产（数额）
4 风险加权资产合计 20,470,598 20,061,040 19,217,559 18,756,339 18,539,055
4a 风险加权资产合计
（应用资本底线前1） 20,470,598 20,061,040 19,217,559 18,756,339 18,539,055
资本充足率
5 核心一级资本充足
率（%） 12.57% 11.82% 12.20% 12.23% 12.03%
核心一级资本充足
5a 率（%）(应用资本
底线前) 12.57% 11.82% 12.20% 12.23% 12.03%
6 一级资本充足率
（%） 14.32% 13.80% 14.38% 14.36% 14.02%
一级资本充足率
6a （%）（应用资本
底线前） 14.32% 13.80% 14.38% 14.36% 14.02%
7 资本充足率（%） 18.67% 17.98% 18.76% 19.01% 18.91%
资本充足率（%）
7a （应用资本底线
前） 18.67% 17.98% 18.76% 19.01% 18.91%
其他各级资本要求
8 储备资本要求（%） 2.50% 2.50% 2.50% 2.50% 2.50%
9 逆周期资本要求（%） 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
全球系统重要性银
10 行或国内系统重要
性银行附加资本要
求2（%） 1.50% 1.50% 1.50% 1.50% 1.50%
11 其他各级资本要求
（%）（8+9+10） 4.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
满足最低资本要求
后的可用核心一级
12 资本净额占风险加
权资产的比例3
（%） 7.57% 6.82% 7.20% 7.23% 7.03%

a b c d e
2025年 2025年 2024年 2024年 2024年
6月30日 3月31日 12月31日 9月30日 6月30日
杠杆率
13 调整后表内外资产
余额 38,550,087 37,794,252 36,681,725 35,648,719 35,407,779
14 杠杆率（%） 7.60% 7.33% 7.53% 7.55% 7.34%
14a 杠杆率a4（%） 7.60% 7.33% 7.53% 7.55% 7.34%
14b 杠杆率b5（%） 7.62% 7.34% 7.54% 7.55% 7.37%
14c 杠杆率c6（%） 7.62% 7.34% 7.54% 7.55% 7.37%
流动性覆盖率
15 合格优质流动性资
产 6,358,110 6,365,684 5,994,510 5,516,440 5,383,200
16 现金净流出量 4,753,397 4,456,888 4,196,355 4,088,510 3,901,221
17 流动性覆盖率7
（%） 134.04% 143.00% 142.88% 134.96% 138.14%
净稳定资金比例
18 可用稳定资金合计 23,941,144 23,508,307 22,799,752 22,274,649 21,981,118
19 所需稳定资金合计 18,783,362 18,436,588 17,787,508 18,040,035 17,942,732
20 净稳定资金比例8
（%） 127.46% 127.51% 128.18% 123.47% 122.51%
补充说明：
1. 第4a行，“风险加权资产合计（应用资本底线前）”的资本底线指商业银行按照部分或全
部采用资本计量高级方法计算的风险加权资产应不低于按其他方法计算的风险加权资产
总额的72.5%。截至2025年6月30日，本集团风险加权资产未触及资本底线；
2. 第10行，“全球系统重要性银行或国内系统重要性银行附加资本要求”指截至报告期末，
本集团被认定为第四组国内系统重要性银行，适用1%的附加资本要求；同时被认定为第
二组全球系统重要性银行适用1.5%的附加资本要求。按照二者孰高原则确定本集团本项
附加资本要求为1.5%；
3. 第12行，“满足最低资本要求后的可用核心一级资本净额占风险加权资产的比例（%）”
指第5行与核心一级资本充足率最低要求5%的差值；
4. 第14a行，“杠杆率a”指不考虑临时豁免存款准备金（如有）的杠杆率；
5. 第14b行，“杠杆率b”指考虑临时豁免存款准备金（如有）且采用最近一个季度内证券融
资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆