创益通:关于2025年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补即期回报措施和相关承诺的公告

证券代码：300991 证券简称：创益通 公告编号：2025-044
深圳市创益通技术股份有限公司
关于 2025 年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的
风险提示及填补即期回报措施和相关承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：
1、本公告中深圳市创益通技术股份有限公司（以下简称“创益通”或“公司”）在测算分析 2025 年度以简易程序向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）对公司即期回报主要财务指标的摊薄影响时基于的假设和前提条件，不代表公司对未来经营情况及财务状况的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，如投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
2、公司本次制定的填补回报措施及相关承诺主体的承诺不等于对公司未来利润作出保证，敬请投资者关注，并注意投资风险。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国办发〔2014〕17 号）及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等相关法律、法规及规范性文件的要求，为保障中小投资者知情权、维护中小投资者利益，公司就本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的影响进行了认真分析及风险提示，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。具体情况如下：
一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）财务测算主要假设和说明
以下假设仅用于测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不构成公司的盈利预测，也不代表公司对经营情况及趋势的判断。投资者不应
据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况和公司经营环境等方面没有发生重大变化。
2、假设本次发行于 2025 年 12 月实施完毕。该完成时间仅用于计算本次发
行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会同意注册本次发行后的实际发行完成时间为准。
3、假设本次发行募集资金总额为 12,800.00 万元，本测算不考虑相关发行费用。
4、在预测公司总股本时，仅考虑本次发行股份的影响，不考虑其他因素所导致的股本变化。截至目前，公司总股本为 144,000,000 股，按照本次发行的数量上限预测，假设本次发行股份数量为 4,281,509 股。本次发行的股份数量仅为估计，最终发行数量由公司董事会根据股东大会授权、中国证监会相关规定及发行时的实际情况确定。
5、公司 2024 年末归属于母公司所有者权益为 64,102.85 万元，公司 2024
年度归属于母公司所有者的净利润为 1,968.06 万元，归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 1,671.74 万元。假设 2025 年度归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较 2024 年度的基础上按照持平、增长 20%和下降 20%的业绩变动幅度测算。该假设仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，并不代表公司对 2025 年经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测。
6、假设不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响，且不考虑现金分红因素的影响。
7、除募集资金、净利润外不考虑其他因素对净资产的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响

基于上述假设，公司测算了本次发行对 2025 年度每股收益指标的影响，具体情况如下：
2024 年度/2024 2025 年度/2025 年 12 月 31 日
项目 年 12 月 31 日
本次发行前 本次发行后
总股本（万股） 14,400.00 14,400.00 14,828.15
假设情形 1：2025 年度归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较 2024 年均持平
归属于母公司股东的 1,968.06 1,968.06 1,968.06
净利润（万元）
扣除非经常性损益后
归属于母公司股东的 1,671.74 1,671.74 1,671.74
净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.1367 0.1367 0.1327
稀释每股收益（元/股） 0.1367 0.1367 0.1327
扣除非经常性损益后 0.1161 0.1161 0.1127
基本每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后 0.1161 0.1161 0.1127
稀释每股收益（元/股）
假设情形 2：2025 年度归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较 2024 年均增长 20%
归属于母公司股东的 1,968.06 2,361.67 2,361.67
净利润（万元）
扣除非经常性损益后
归属于母公司股东的 1,671.74 2,006.09 2,006.09
净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.1367 0.1640 0.1593
稀释每股收益（元/股） 0.1367 0.1640 0.1593
扣除非经常性损益后 0.1161 0.1393 0.1353
基本每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后 0.1161 0.1393 0.1353
稀释每股收益（元/股）
假设情形 3：2025 年度归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较 2024 年均下降 20%
归属于母公司股东的 1,968.06 1,574.45 1,574.45
净利润（万元）
扣除非经常性损益后
归属于母公司股东的 1,671.74 1,337.39 1,337.39
净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.1367 0.1093 0.1062

2024 年度/2024 2025 年度/2025 年 12 月 31 日
本次发行前 本次发行后
稀释每股收益（元/股） 0.1367 0.1093 0.1062
扣除非经常性损益后 0.1161 0.0929 0.0902
基本每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后
0.1161 0.0929 0.0902
稀释每股收益（元/股）
注：每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算。
二、关于本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，公司总股本和净资产规模将有所增加，由于募集资金投资项目产生的经济效益需逐步释放，因此，本次发行可能导致公司发行当年每股收益及净资产收益率较上年出现下降的情形，即本次发行募集资金到位当年公司的即期回报存在短期内被摊薄的风险。
此外，若公司本次募投项目未能实现预期效益，进而导致公司未来的业务规模和利润水平未能产生相应幅度增长，则公司的每股收益等财务指标将出现一定幅度的下降。
三、本次发行的必要性与合理性分析
本次发行募集资金投资项目均经过公司董事会谨慎论证，项目的实施有利于进一步提升公司的核心竞争力，增强公司的可持续发展能力，具体分析详见公司同时刊登在深圳证券交易所网站上的《深圳市创益通技术股份有限公司关于2025年度以简易程序向特定对象发行股票方案论证分析报告》和《深圳市创益通技术股份有限公司关于 2025 年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告》的有关内容。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系、公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
精密结构件等互连产品的国家高新技术企业，产品按照应用领域主要包括数据存储互连产品及组件、消费电子互连产品及组件、通讯互连产品及组件、新能源精密结构件及结构件等。近年来，新能源领域产品已逐步成为公司第三大主营产品板块，本次募集资金投资项目围绕公司新能源领域产品的生产展开。
通过本次募投项目的实施，可以有效提高公司新能源领域产品的生产能力，打开市场空间从而提升公司的业务规模及市场竞争力，有利于完善公司收入结构体系，降低对传统消费电子及数据存储领域产品的依赖度，提升公司长期盈利质量及盈利能力。
（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1、人员储备方面
公司深耕连接器行业多年，已形成完善的人才管理及培养体系，拥有一批兼具专业技术知识及市场实践经验的核心员工团队，且持续通过外部引进人才和内部培养人才的方式加强人员储备。未来公司将继续完善人才配置体系，推进人才招聘培养计划，为募投项目的顺利实施提供良好的保障。
2、技术方面
公司高度重视技术开发，自设立起就组建了技术研发部门，从国内外知名企业和专业机构引进了一批优秀的技术人才，不断实现连接器新产品和制造工艺的创新研发。公司在模具加工、注塑成型、五金冲压、软连接、成品组装等各个环节上均积累了丰富的连接器生产实践经验，将精密制造技术贯彻于生产的每一个环节。公司积淀了多项核心技术和国家授权专利，研发中心被认定为战略新兴产业新一代信息技术深圳市级企业技术中心。此外，公司还通过了 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系、IATF16949 质量管理体系、ISO13485 质量管理体系、GJB9001C 国军标质量管理体系，苹果 MFi 认证、知识产权管理体系认证、RBA 社会责任认证体系认证等国际标准体系认证和 USB 行业协会的 USB3.1连接器、USB3.1 Cable2.0 和 GEN2 认证，在高速连接器领域处于较强的市场竞争地位，以上将为募投项目的实施提供了良好的技术储备。

3、市场方面
客户储备方面，通过十余年的不断开拓和持续的