| 1 |
20230130 |
600139 |
*ST西源 |
续亏 |
74.90 ~ 79.61 |
-16000.00 ~ -13000.00 |
-63743.87 |
| 业绩变动原因:公司原控股股东四川恒康发展有限责任公司（以下简称“四川恒康”）与重庆城市交通开发投资（集团）有限公司（以下简称“开投集团”）等在重庆签署了“排他性”《重庆恒通客车有限公司并购重组框架协议》，框架协议约定对重庆恒通客车有限公司（以下简称“恒通客车”）、重庆恒通电动客车动力系统有限公司（以下简称“恒通电动”）和重庆市交通设备融资租赁有限公司（以下简称“交通租赁”）进行并购重组。框架协议签订后的2014年5月20日，公司与开投集团等公司签署了收购恒通客车59%股权的《股权转让协议》和收购交通租赁57.55%股权的《股权转让协议》。在公司与开投集团、重庆市交通融资担保有限公司、重庆重客实业发展有限公司签署的有关转让交通租赁57.55%股权的《股权转让协议》中，本公司承诺：在本次股权转让完成后的前五个会计年度内，如交通租赁当年未实现不低于人民币3.5亿元的可分配利润，公司应采取各种措施确保交通租赁原股东（指届时依旧持有交通租赁股权的原股东）按其持股比例取得与前述净利润对应的资金回报。由于存在“业绩承诺”不符合《上市公司证券发行管理办法》第三十九条规定的情形（注：第三十九条(七）规定“严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形”不得非公开发行股票），中国证监会2014年11月24日下发《关于不予核准四川西部资源控股股份有限公司非公开发行股票申请的决定》。2014年12月2日，四川恒康向公司作出对此次收购“确保西部资源和中小股东的利益不受损失”的兜底承诺。在上述框架协议、股东承诺等背景下，公司从2014年3月开始陆续累计出资13.78亿元收购了恒通客车66%股权、恒通电动66%股权以及交通租赁58.4%股权，开投集团作为上述股权收购后的合作方仍分别持有恒通客车34%股权、恒通电动34%股权以及交通租赁39.95%股权。2016年12月，恒通客车收到中华人民共和国财政部下发的《财政部行政处罚决定书》（财监［2016］64号）；2017年1月，恒通客车收到中华人民共和国工业和信息化部下发的《工业和信息化部行政处罚决定书。。。 |
| 2 |
20220714 |
600139 |
*ST西源 |
续亏 |
-5.82 ~ 16.39 |
-8100.00 ~ -6400.00 |
-7654.61 |
| 业绩变动原因:根据公司与重庆城市交通开发投资（集团）有限公司（以下简称“开投集团”）、重庆市交通融资担保有限公司、重庆重客实业发展有限公司签署的有关转让重庆市交通设备融资租赁有限公司（以下简称“交通租赁”）57.55%股权的《股权转让协议》约定，本公司承诺：在本次股权转让完成后的前五个会计年度内，如交通租赁当年未实现不低于人民币3.5亿元的可分配利润，公司应采取各种措施确保交通租赁原股东（指届时依旧持有交通租赁股权的原股东）按其持股比例取得与前述净利润对应的资金回报。若公司违反该承诺，本公司将向开投集团支付违约金和有关违约损害赔偿金。上述承诺期已于2019年12月31日届满，公司未完成业绩承诺，根据约定，公司应于2020年6月30日之前向开投集团支付，开投集团已就上述事宜向重庆仲裁委员会提起仲裁，并通过诉前保全，申请冻结了公司所持有的所有子公司股权。2020年11月，重庆仲裁委对上述业绩承诺事项进行了裁决，公司应支付开投集团利润补足款、逾期付款违约金及违约金等共计74,124.47万元（其中，逾期付款违约金暂计算至2020年12月31日）。截至2022年6月30日，开投集团已通过法院强制执行获偿上述仲裁款项共计5,883.65万元，其中，包括公司原剩余持有的交通租赁0.9%股权作价654.2256万元抵偿等额债务。报告期内，公司对于上述债务未清偿部分继续计提逾期付款违约金5，810.17万元，相应减少2022年上半年合并报表利润总额约5,810.17万元。截至目前，公司已累计计提业绩承诺补偿款90,997.07万元，累计减少合并报表利润总额共计90,997.07万元。此外，公司原剩余持有的交通租赁0.9%股权，因司法划转已在2021年度产生公允价值变动收益34.78万元，并将在本报告期产生投资损失337.31万元（未经审计）。 |
| 3 |
20220122 |
600139 |
*ST西源 |
续亏 |
-243.83 ~ -189.01 |
-69000.00 ~ -58000.00 |
-20068.28 |
| 业绩变动原因:1、公司原向中国长城资产管理公司成都办事处（后更名为“中国长城资产管理股份有限公司四川省分公司”，以下简称“长城四川分公司”）借款已逾期，剩余1.92亿元本金未归还。2021年1月，长城四川分公司将上述截止到2020年5月20日的债权资产以及其他附属权利一并转让给国厚资产管理股份有限公司（以下简称“国厚资管”）。2021年7月，经国厚资管申请，四川省成都市新都区人民法院对该笔债权的质押物，即公司持有的重庆市交通设备融资租赁有限公司（以下简称“交通租赁”）57.5%的股权进行了公开拍卖。重庆城市交通开发投资(集团)有限公司（以下简称“开投集团”）以39,575.68万元成功获拍。至本报告批准报出日，上述股权已办理完成股权过户工商变更登记手续，由于成交价格远低于其账面价值，此项股权非正常处置导致公司形成投资损失48,153.23万元。2、根据公司与开投集团、重庆市交通融资担保有限公司、重庆重客实业发展有限公司签署的有关转让交通租赁57.55%股权的《股权转让协议》约定，本公司承诺：在本次股权转让完成后的前五个会计年度内，如交融租赁当年未实现不低于人民币3.5亿元的可分配利润，公司应采取各种措施确保交融租赁原股东（指届时依旧持有交通租赁股权的交融租赁原股东）按其持股比例取得与前述净利润对应的资金回报。若公司违反该承诺，本公司将向开投集团支付违约金和有关违约损害赔偿金。上述承诺期已于2019年12月31日届满，公司未完成业绩承诺，根据约定，公司应于2020年6月30日之前向开投集团支付，开投集团已就上述事宜向重庆仲裁委员会提起仲裁，并通过诉前保全，申请冻结了公司所持有的所有子公司股权。2020年11月，重庆仲裁委对上述业绩承诺事项进行了裁决，公司应支付开投集团利润补足款、逾期付款违约金及违约金等共计74,124.47万元（其中，逾期付款违约金暂计算至2020年12月31日）。报告期内，通过法院拨付交通租赁57.5%股权拍卖余款，开投集团已获偿部分仲裁款项，公司对于未清偿部分继续计提违约金11,396.74万元。 |
| 4 |
20210430 |
600139 |
*ST西源 |
续亏 |
0.00 ~ 0.00 |
0.00 ~ 0.00 |
-815.66 |
| 业绩变动原因:鉴于公司向金融机构申请的融资已出现逾期，以及交通租赁业绩承诺补偿仲裁事宜，公司据此计提利息、罚息及逾期违约金。 |
| 5 |
20210130 |
600139 |
*ST西源 |
续亏 |
-35.10 ~ 48.53 |
-10500.00 ~ -4000.00 |
-7771.94 |
| 业绩变动原因:（一）财务费用的影响:2016年9月，公司与长城四川分公司通过债务重组方式，向其借款4亿元。截至目前公司仍剩余1.92亿元本金未归还，构成实质性逾期。公司2020年度按照法律规定的上限24%/年，计提违约金及罚息共计约4,608万元。（二）业绩承诺的影响:报告期内，公司应支付开投集团利润补足款、逾期付款违约金及违约金等共计74,124.47万元，2020年度，公司将据此计提差额部分约13,657.49万元。 |
| 6 |
20201031 |
600139 |
*ST西源 |
续亏 |
0.00 ~ 0.00 |
0.00 ~ 0.00 |
-7771.94 |
| 业绩变动原因:鉴于公司向金融机构申请的融资已出现逾期，公司按照相关规定继续计提违约金及罚息，将导致2020年公司累计净利润出现亏损。同时，公司拥有的房产以及持有的子公司股权等资产均已被法院司法冻结，若后续被司法处置，将会对公司未来的主营业务发展及业绩产生重大影响，若其处置价格低于账面价值，还将相应增加公司的亏损。 |
| 7 |
20200831 |
600139 |
*ST西源 |
续亏 |
0.00 ~ 0.00 |
0.00 ~ 0.00 |
-3898.20 |
| 业绩变动原因:鉴于公司向金融机构申请的融资出现逾期，尚未归还，公司拟按照相关规定继续计提违约金及罚息，预计可能将导致年初至下一报告期末公司的累计净利润为亏损。 |
| 8 |
20200430 |
600139 |
*ST西源 |
续亏 |
0.00 ~ 0.00 |
0.00 ~ 0.00 |
-2786.97 |
| 业绩变动原因:鉴于公司向金融机构申请的融资已出现逾期，公司据此计提利息及罚息，将导致下一报告期公司累计净利润出现亏损。 |
| 9 |
20200123 |
600139 |
*ST西源 |
首亏 |
-2857.62 ~ -1938.53 |
-8047.00 ~ -5365.00 |
291.81 |
| 业绩变动原因:（一）财务费用的影响：2016年9月，公司与中国长城资产管理股份有限公司四川省分公司（以下简称“长城资产四川分公司”）通过债务重组方式，向其借款4亿元。2018年5月，长城资产四川分公司将该债权转让给上海国际信托有限公司，上海国际信托有限公司委托长城资产四川分公司对该债权进行管理。根据债务重组协议约定，上述重组于2018年9月期限届满，公司应偿付全部本金及重组收益。截至目前，公司已累计向长城四川分公司支付重组本金2.08亿元及重组期内的全部重组收益，仍剩余1.92亿元本金未归还，构成实质性逾期。基于谨慎性原则，公司2019年度按照法律规定的上限24%/年，计提违约金及罚息共计约5,268.40万元。（二）固定资产减值损失影响：报告期内，因受雨季泥石流影响，全资子公司维西凯龙矿业有限责任公司矿山井巷设施等部分设施无法再继续使用，公司据此全额计提固定资产减值损失1,294.65万元，该事项已经公司第九届董事会第四次会议审议通过。 |
| 10 |
20191031 |
600139 |
*ST西源 |
首亏 |
0.00 ~ 0.00 |
0.00 ~ 0.00 |
291.81 |
| 业绩变动原因:鉴于公司向金融机构申请的融资已出现逾期，公司据此计提利息及罚息，将导致2019年公司累计净利润出现亏损。 |
| 11 |
20190831 |
600139 |
*ST西源 |
续亏 |
0.00 ~ 0.00 |
0.00 ~ 0.00 |
-3621.44 |
| 业绩变动原因:鉴于公司向金融机构申请的融资出现逾期，尚未归还，公司拟按照相关规定计提违约金及罚息，预计可能将导致年初至下一报告期末公司的累计净利润为亏损。 |
| 12 |
20190131 |
600139 |
*ST西源 |
扭亏 |
101.34 ~ 103.34 |
800.00 ~ 2000.00 |
-59925.21 |
| 业绩变动原因:本期业绩预盈主要是由于非经营性损益事项所致。报告期内，公司根据资产和产业结构重整规划，对部分资产进行了转让，经公司初步测算，转让重庆恒通客车有限公司66%股权和重庆恒通电动客车动力系统有限公司66%股权，实现投资收益约9,500万元；转让恒能汽车有限公司80%股权，实现投资收益约1,000万元；转让成都伟瓦节能科技有限公司51%股权，实现投资收益约1,900万元。 |
| 13 |
20181030 |
600139 |
*ST西源 |
扭亏 |
0.00 ~ 0.00 |
0.00 ~ 0.00 |
0.00 |
| 业绩变动原因:公司新能源汽车板块生产订单不饱和，业绩大幅下滑，将可能导致公司2018年度累计净利润为亏损。 |
| 14 |
20180831 |
600139 |
*ST西源 |
不确定 |
0.00 ~ 0.00 |
0.00 ~ 0.00 |
-18253.73 |
| 业绩变动原因:受国家新能源政策调整及行政处罚等事件的影响，恒通客车产销量大幅下降，经营状况持续恶化，短期内无法恢复生产和销售，预计年初至下一报告期末公司的累计净利润可能为亏损。报告期内，公司已将持有的恒通客车66%股权、恒通电动66%股权进行了处置，若在下一报告期内能顺利完成工商过户，将实现投资收益约5,239.60万元，实现扭亏为盈。 |
| 15 |
20180131 |
600139 |
*ST西源 |
首亏 |
-3729.32 ~ -3297.25 |
-42000.00 ~ -37000.00 |
1157.24 |
| 业绩变动原因:（一）主营业务影响受2016年财政部和工信部行政处罚事件，以及国家新能源政策调整、新能源客车退补以及传统市场萎缩等因素的影响，报告期内，公司客车制造业务产量、销量大幅下滑，控股子公司重庆恒通客车有限公司（以下简称“恒通客车”）出现较大金额的亏损。（二）非经营性损益的影响根据公司与重庆城市交通开发投资（集团）有限公司（以下简称“开投集团”）等交易对方签署的有关转让重庆市交通设备融资租赁有限公司（以下简称“交通租赁”）57.55%股权的《股权转让协议》约定，本公司承诺：“在本次股权转让完成后的前五个会计年度内，保证交通租赁每年实现不低于人民币3.5亿元的可分配净利润。如未完成，公司应采取各种措施确保原股东（指届时依旧持有交通租赁股权的原股东）按其持股比例取得与前述净利润对应的资金回报。”经公司初步测算，交通租赁2017年度实现净利润约0.55亿元，尚未进行结算，公司据此计提对原股东的业绩承诺补偿款约1.23亿元。（三）商誉减值的影响受宏观经济持续低迷和金融去杠杆的影响，交通租赁2017年度业绩较以前年度出现较大幅度下滑，公司收购时形成的商誉可能存在减值迹象，经公司初步测试，计提商誉减值准备损失约1.14亿元。 |
| 16 |
20171031 |
600139 |
*ST西源 |
首亏 |
0.00 ~ 0.00 |
0.00 ~ 0.00 |
0.00 |
| 业绩变动原因:自2017年5月恢复新能源汽车推广目录申报资质以来，恒通客车积极申报多款新能源车型，新能源客车的生产、销售正逐步恢复中，但尚需一定时间，加之计提对交通租赁原股东的业绩补偿款，公司已向重庆仲裁委员会提起仲裁，要求恒通客车原股东对恒通客车因受财政部和工信部处罚所遭受的损失进行赔偿，并就对交通租赁原股东的业绩承诺补偿事宜与开投集团积极协商中，以寻求解决办法。公司将根据最终的仲裁和协商结果作相应的财务处理。 |
| 17 |
20170831 |
600139 |
*ST西源 |
续亏 |
0.00 ~ 0.00 |
0.00 ~ 0.00 |
-23075.46 |
| 业绩变动原因:自2017年5月恢复新能源汽车推广目录申报资质以来，恒通客车积极申报多款新能源车型，新能源客车的生产、销售正逐步恢复中，但尚需一定时间，加之计提对交通租赁原股东的业绩补偿款，报告期内，公司已向重庆仲裁委员会提起仲裁，要求恒通客车原股东对恒通客车因受财政部和工信部处罚所遭受的损失进行赔偿，并就对交通租赁原股东的业绩承诺补偿事宜与开投集团积极协商中，以寻求解决办法。公司将根据最终的仲裁和协商结果作相应的财务处理。 |
| 18 |
20170126 |
600139 |
*ST西源 |
扭亏 |
103.71 ~ 107.42 |
1000.00 ~ 2000.00 |
-26961.04 |
| 19 |
20161031 |
600139 |
*ST西源 |
扭亏 |
0.00 ~ 0.00 |
0.00 ~ 0.00 |
0.00 |
| 20 |
20160831 |
600139 |
*ST西源 |
首亏 |
0.00 ~ 0.00 |
0.00 ~ 0.00 |
340.94 |
