关于对海南椰岛(集团)股份有限公司及有关责任人予以通报批评的决定

上海证券交易所
纪律处分决定书
〔2024〕104 号
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关于对海南椰岛（集团）股份有限公司及
有关责任人予以通报批评的决定
当事人：
海南椰岛（集团）股份有限公司，A 股证券简称：海南椰岛，
A 股证券代码：600238；
段守奇，海南椰岛（集团）股份有限公司时任董事长；
马 贺，海南椰岛（集团）股份有限公司时任总经理兼财务
总监；

蔡 专，海南椰岛（集团）股份有限公司时任董事会秘书。
一、上市公司及相关主体违规情况
经查明，2024 年 4 月 27 日，海南椰岛（集团）股份有限公
司（以下简称公司）披露《关于子公司员工职务侵占事项的公告》显示，公司在内部控制自查中，于 2023 年 10 月发现，公司子公司海南椰岛酒业发展有限公司出纳林某某，通过欺瞒、隐匿财务秘钥，篡改审批文件、对账单等方式，侵占上市公司资金 1,986.11万元（最终以司法机构认定为准）。上述金额占公司最近一期经审计净资产的 8.12%，占最近一期经审计净利润的 13.32%。截至公告披露日，通过公安机关协助追缴，公司已收回资金 88.70万元。对于尚未追回的约 1,897.41 万元非法侵占资金，公司第二大股东全德能源（江苏）有限公司向公司出具《债务豁免通知函》，
豁免截至 2023 年 12 月 31 日对公司的借款本金及利息 1,897.41
万元，弥补因该事项对上市公司造成的资金损失。
二、责任认定和处分决定
（一）责任认定
上市公司发生子公司员工职务侵占事项，所涉金额、占比较大，应当及时予以披露。公司于 2023 年 10 月发现相关事项，迟
至 2024 年 4 月 27 日才予以披露，影响投资者的知情权。上述行
为违反了《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上
市规则》）第 2.1.1 条、第 2.1.7 条、第 7.7.6 条等有关规定。

责任人方面，时任董事长段守奇作为公司主要负责人、信息披露第一责任人，时任总经理兼财务总监马贺作为公司经营管理、财务事项的具体负责人，时任董事会秘书蔡专作为公司信息披露事务的具体负责人，未能勤勉尽责，对公司违规行为负有责任。上述人员违反了《股票上市规则》第 2.1.2 条、第 4.3.1 条、第4.3.5 条、第 4.4.2 条等有关规定及其在《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》中作出的承诺。对于上述纪律处分事项，公司及有关责任人均回复无异议。
（二）纪律处分决定
鉴于上述违规事实和情节，经上海证券交易所（以下简称本所）纪律处分委员会审核通过，根据《股票上市规则》第 13.2.3条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 10 号——纪律处分实施标准》等有关规定，本所作出如下纪律处分决定：
对海南椰岛（集团）股份有限公司、时任董事长段守奇、时任总经理兼财务总监马贺、时任董事会秘书蔡专予以通报批评。
对于上述纪律处分，本所将通报中国证监会，并记入上市公司诚信档案。
根据《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》，请你公司及董事、监事和高级管理人员（以下简称董监高人员）采取有效措施对相关违规事项进行整改，并结合本决定书指出的违规事项，就公司信息披露及规范运作中存在的合规隐患进行深入
排查，制定针对性的防范措施，切实提高公司信息披露和规范运作水平。请你公司在收到本决定书后一个月内，向本所提交经全体董监高人员签字确认的整改报告。
你公司及董监高人员应当举一反三，避免此类问题再次发生。公司应当严格按照法律、法规和《股票上市规则》的规定规范运作，认真履行信息披露义务；董监高人员应当履行忠实、勤勉义务，促使公司规范运作，并保证公司按规则披露所有重大信息。
上海证券交易所
2024 年 6 月 17 日