陕天然气:合规管理办法

陕西省天然气股份有限公司
合规管理办法
目 录
第一章 总则
第二章 合规管理组织机构及职责
第三章 合规管理重点领域
第四章 合规制度建设
第五章 运行机制
第六章 保障和支持
第七章 监督与问责
第八章 附则
第一章 总则
第一条 为深入推动公司依法治企，加强合规管理，切实防
控合规风险，有力保障深化改革与高质量发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》《陕西省国资委监管企业合规管理办法》等有关法律、规范性文件，结合公司实际制定本办法。
第二条 本办法适用于公司各部门（单位）及全资（控股）
公司（以下简称“所属各单位”）的合规管理。
第三条 本办法所称合规，是指企业经营管理行为和员工履
职行为符合国家法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及公司章程、相关规章制度等要求（以下简称“合规规范”）。
合规风险，是指企业及其员工在经营管理过程中因违规行为引发法律责任、造成经济或者声誉损失以及其他负面影响的可能性。
合规管理，是指企业以有效防控合规风险为目的，以提升依法合规经营管理水平为导向，以企业经营管理行为和员工履职行为为对象，开展的包括建立合规制度、完善运行机制、培育合规文化、强化监督问责等有组织、有计划的管理活动。
合规管理人员，是指具备相应的法律和其他专业素质，能够准确理解有关合规规范及其对企业经营管理活动影响的，在企业中承担合规管理工作相关职责的人员。
第四条 公司实施合规管理的总目标是，有效防控合规风险，
强化企业法治建设，提升企业依法合规经营管理水平，保障企业稳定发展。
公司负责指导、监督所属各单位合规管理工作，对合规管理情况及其有效性进行考核评价，依据相关规定对违规行为开展责任追究。
所属各单位负责本单位及其各级子企业和分支机构的合规管理工作。

第五条 公司合规管理工作应遵循以下原则：
（一）坚持党的领导。充分发挥公司党委领导作用，落实全面依法治企有关要求，把党的领导贯穿合规管理全过程。
（二）坚持全面覆盖。将合规要求嵌入经营管理各领域各环节，贯穿决策、执行、监督全过程，落实到各部门、各单位和全体员工，实现多方联动、上下贯通。
（三）坚持权责清晰。按照“管业务必须管合规”要求，明确业务及职能部门、合规管理部门和监督部门职责，严格落实员工合规责任，对违规行为严肃问责。
（四）坚持务实高效。建立健全符合企业实际的合规管理体系，突出对重点领域、关键环节和重要人员的管理，充分利用大数据等信息化手段，切实提高管理效能。
第六条 公司树立并坚守以下合规理念：
（一）合规是企业全体工作人员的基本行为准则。全体员工应当严格遵守合规规范，主动防范、发现并化解合规风险。
（二）合规从管理层做起。董事会、监事会、高级管理人员应当重视企业经营的合规性，承担有效管理企业合规风险的责任，积极践行并推广合规文化，促进企业合规经营。
（三）合规创造价值。公司通过有效的合规管理防范并化解合规风险，提升管理和业务能力，为企业自身、行业和社会创造价值。
（四）合规是企业的生存基础。公司不断提升合规管理重视
程度，坚持合规经营，为企业正常经营及长期可持续发展奠定基础。
第七条 公司及所属各单位应在机构、人员、经费、技术等
方面为合规管理工作提供必要条件，保障相关工作有序开展。
第八条 公司应建立健全合规管理与法务管理、内部控制、
风险管理等协同运作机制，加强统筹协调，避免交叉重复，降低管理成本，提高管理效能。
第二章 合规管理组织机构及职责
第九条 公司党委发挥把方向、管大局、保落实的领导作用，
对合规管理的战略规划、基本制度、体系建设方案、工作报告、重大事项进行前置审核，推动合规要求得到严格遵循和落实，不断提升依法合规经营管理水平。
公司各党建工作机构必须在公司党委领导下，严格按照党内法规制度有关规定履行相应职责，推动相关党内法规制度有效贯彻落实。
第十条 公司董事会发挥定战略、作决策、防风险作用， 主
要履行以下合规职责：
（一）审议批准合规管理战略规划、基本制度、体系建设方案和年度报告等。
（二）研究决定合规管理重大事项。
（三）推动完善合规管理体系并对其有效性进行评价。

（四）决定合规归口管理部门设置及职责。
第十一条 公司经理层发挥谋经营、抓落实、强管理作用，
主要履行以下合规职责：
（一）拟订合规管理体系建设方案，经董事会批准后组织实施。
（二）拟订合规管理基本制度，批准合规管理年度计划等，组织制定合规管理具体制度。
（三）组织应对重大合规风险事件。
（四）指导监督公司各部门（单位）及所属各单位合规管理工作。
第十二条 公司各部门（单位）是合规风险的第一道防线，
按照职责分工对本业务领域内的合规管理负有直接和第一位的主体责任，主要履行以下合规职责：
（一）组织开展本业务领域合规风险识别评估和合规隐患排查，制定并落实防范措施。
（二）依据合规管理制度修订、完善本业务领域规章制度和业务流程。
（三）定期梳理重点岗位合规风险，将合规要求纳入岗位职责，细化岗位合规义务清单。
（四）组织开展本业务领域合规培训。
（五）组织开展本业务领域相关事项的合规论证审查。
（六）及时报告本业务领域合规风险，组织或者配合开展应
对处置。
（七）组织对本业务领域管理的商业伙伴的合规监管。
（八）组织对本业务领域合规管理有效性进行定期评估。
（九）组织或配合开展相关违规问题调查和整改。
第十三条 公司法律事务部是合规归口管理部门，是防范合
规风险的第二道防线，主要履行以下合规职责：
（一）组织起草合规管理基本制度、具体制度、年度计划和工作报告。
（二）对合规风险较高的业务领域和重点领域制定专项合规管理指南或合规指引。
（三）组织开展合规风险识别、预警和应对处置。
（四）负责规章制度、经济合同、重大决策合规审查。
（五）组织或协助其他业务部门开展合规培训，受理合规咨询，推进合规管理信息化建设。
（六）组织或协助相关部门对重要商业伙伴开展合规调查。
（七）检查督促违规整改和合规体系的持续改进。
（八）指导督促公司各部门（单位）及所属各单位合规管理工作。
（九）受理职责范围内的违规举报，提出分类处置意见，组织或参与对违规行为的调查。
（十）其他合规管理职责。
第十四条 公司合规归口管理部门采取以下方式履行合规管
理职责：
（一）参加有关会议、查阅相关文件、向相关人员了解情况，要求相关人员作出说明、提供资料，接受合规情况举报等方式获取必要的信息。
（二）要求所属各单位及其工作人员开展合规自查，并提交自查报告。
（三）要求所属各单位及其工作人员就其经营管理工作提交有关合规情况报告。
（四）对存在违法违规行为或合规风险隐患的所属各单位及其工作人员，要求其提交整改方案并反馈整改结果。
（五）履行合规管理职责所需的其他方式。
第十五条 公司审计部和纪律检查室是合规管理监督部门，
是防范合规风险的第三道防线，在职权范围内对合规要求落实情况进行监督，对违规行为进行调查，按照规定开展责任追究，主要履行以下合规职责：
（一）合规归口管理部门及相关部门可向审计部提出审计要求，审计部依据需求对纳入年度审计计划的合规管理审计项目开展关于经营管理合规性及合规管理有效性方面的审计，并将有关结果通报合规归口管理部门和相关部门。
（二）纪律检查室对属于职责范围内的违规行为涉嫌违纪问题组织调查处理，将有关结果通报合规归口管理部门和相关部门。
第十六条 所属各单位负责落实本单位的合规管理目标，对
本单位合规运营承担责任，主要履行以下合规职责：
（一）贯彻执行公司合规管理制度，组织起草、制定本单位实施细则，并监督其实施。
（二）建立健全本单位的合规管理机制，将各项经营活动的合规性要求嵌入业务管理制度与操作流程中。
（三）主动倡导合规经营理念，积极培育企业合规文化。
（四）落实公司提出的合规管理意见和建议。
（五）配备合格的合规管理人员，避免其承担与履行合规职责相冲突的工作。
（六）支持本单位合规归口管理部门及合规管理人员的工作，为其提供履职保障，包括但不限于参与本单位重要会议、查阅本单位各类业务与管理文档、充分尊重其独立发表合规专业意见的权利等。
（七）新业务开展前应当论证该业务的合规性，充分听取本单位合规管理人员的合规审查意见，有效评估业务的合规风险，避免开展存在合规风险的业务。
（八）发现合规风险事项时，及时按制度规定进行报告，提出整改措施，并督促整改落实。
第十七条 公司全体员工应当熟悉并遵守与其经营管理行为
有关的合规规范和合规义务，依法合规履行岗位职责，接受合规培训，主动识别、控制经营管理行为合规风险，并对自身经营管理行为的合规性负责，履行下列合规职责：

（一）主动了解、掌握和遵守合规规范。
（二）积极参加合规培训和宣导活动。
（三）按照要求签署并信守相关合规承诺。
（四）在经营活动中充分关注经营管理行为的合规性。
（五）坚持合规从业，避免发生违规事件，对自身行为的合规性承担直接责任。
（六）在业务开展过程中主动识别和防范业务合规风险。
（七）发现违法违规行为或者合规风险隐患时，主动按照规定及时报告。
（八）出现合规风险事项时，积极配合调查，并接受问责。
（九）按照规定落实合规整改要求，杜绝出现相同或类似违规事项。
第十八条 公司应配备与经营规模、业务范围、风险水平、
管理要求相适应的专职或兼职合规管理员。公司各部门（单位）应至少指定 1 名兼职合规管理员。所属各单位应将本单位合规管理员配备情况向公司合规归口管理部门备案。
第三章 合规管理重点领域
第十九条 公司在全面推进合规管理的基础上，突出以下合
规重点领域，切实防范合规风险。
（一）企业治理。完善公司章程，构建科学合理、运行有效的现代企业法人治理结构。全面落实“三重一大”决策制度，提
高决策有效性，保障党委会、董事会、经理层等依法依规正确履职。企业法人层级合理，与自身资本规模、经营管理能力和风险管控水平相适应。
（二）资产管理。严格按照国家关于国有资产管理的法律法规、国资委等上级机关监管规定及公司有关规章制度，规范开展资本运作、资产处置等相关工作，严格资产（产权）处置管理，按照审批程序和权限履行决策程序，依法依规开展审计和资产评估，真实反映资产价值。按照公开公平交易的原则定价，严格遵守进场交易相关规定，确保公正透明。
（三）投资管理。围绕企业经营发展目标，在实施投融资、资产重组、并购，以及其他企业投资工作中做好合规调查、论证、决策、审查、过程控制、监督等工作，规范相关合同的签订和履行，有效防控合规风险。
（四）财务税收。健全完善财务内部控制体系，严格执行财务事项操作和审批流程，严守财经纪律，强化依法纳税意识，严格遵守税收法律法规和政策规定。