平煤股份:平煤股份2024年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

关于平顶山天安煤业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：平顶山天安煤业股份有限公司
审计单位：河南守正创新会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0371-65335617 65335627

河南守正创新会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：河南自贸试验区郑州片区（郑东）东风南路与金水东路交叉口
绿地新都会 9 号楼 9 层 906
电话：0371-65335617 65335627
关于平顶山天安煤业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
专项审核报告
守正创新核字 202500010 号
平顶山天安煤业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了平顶山天安煤业股份有限公司（以下简称“平煤股份”）2024年12月31日合并及母公司资产负债表，2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东
权益变动表以及相关财务报表附注，并于 2025 年 3 月 20 日签发了守正创新审
字 202500022 号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告 [2022] 26 号)以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》” 的要求，平煤股份编制了《平顶山天安煤业股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是平煤股份的责任。我们对汇总表所载项目金额与我们审计平煤股份 2024 年度财务报表时平煤股份提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重
大方面没有发现不一致。
为了更好地理解平煤股份 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供平顶山天安煤业股份有限公司 2024 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附表 2
关于平顶山天安煤业股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
非经营性 资金占用方 占用方与上 上市公司核算的会 2024 年期初占用 2024 年度占用累计 2024 年度占用 2024 年度偿还累计 2024 年期末占用
资金占用 名称 市公司的关 计科目 资金余额 发生金额(不含利 资金的利息(如 发生金额 资金余额 占用形成原因 占用性质
联关系 息) 有)
现控股股 不适用 非经营性占用
东、实际
控制人及 不适用 非经营性占用
其附属企
业
小计 / / / / /
前控股股 不适用 非经营性占用
东、实际
控制人及 不适用 非经营性占用
其附属企
业
小计 / / / / /
其他关联 不适用 非经营性占用
方及其附 非经营性占用
属企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他关联 往来方与上 上市公司核算的会 2024 年期初往来 2024 年度往来累计 2024 年度往来 2024 年度偿还累计 2024 年期末往来
资金往来 资金往来方名称 市公司的关 计科目 资金余额 发生金额（不含利 资金的利息（如 发生金额 资金余额 往来形成原因 往来性质
系 息） 有）
中国平煤神马控 母公司 应收账款 127,444,316.10 4,815,455,299.01 - 4,899,620,306.53 43,279,308.58 销售煤炭、 经营性往来
控股股 股集团有限公司 材料
东、实际 河南能信热电有 控股股东
控制人及 限公司 之子公司 应收账款 1,220,039,437.60 343,800,190.16 - 1,563,839,627.76 - 销售煤炭 经营性往来
其附属企 河南平煤神马朝
业 川化工科技有限 控股股东 应收账款 销售煤炭 经营性往来
之子公司 712,251,318.90 697,330,241.25 - 1,409,581,560.15 -
公司
中国平煤神马集 控股股东
团蓝天化工股份 之子公司 应收账款 23,745,919.91 - - 23,745,919.91 - 销售煤炭 经营性往来
有限公司
河南平禹煤电股 控股股东 应收账款 328,860.00 320,000.00 - 291,000.00