上海能源:关于上海能源非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于上海大屯能源股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海大屯能源股份有限公司
审计单位：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2025）专字第70122439_A02号
上海大屯能源股份有限公司
上海大屯能源股份有限公司董事会：
我们审计了上海大屯能源股份有限公司的2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2025年3月20日出具了编号为安永华明（2025）审字第70122439_A01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，上海大屯能源股份有限公司编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是上海大屯能源股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计上海大屯能源股份有限公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对上海大屯能源股份有限公司2024年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解上海大屯能源股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供上海大屯能源股份有限公司为2024年度报告披露使用，不适用于其他用途。

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2025）专字第70122439_A02号
上海大屯能源股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：钟 丽
中国注册会计师：解彦峰
中国 北京 2025 年 3 月 20 日
附表 2
关于上海大屯能源股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
资金占用方 占用方与上市 上市公司核算 2024 年期初占用 2024 年度占用累 2024 年度占用 2024 年度偿还累计 2024 年期末占用 占用形成原
非经营性资金占用 名称 公司的关联关 的会计科目 资金余额 计发生金额(不含 资金的利息(如 发生金额 资金余额 因 占用性质
系 利息) 有)
中煤能源新疆 其他应收款、 非经营性
鸿新煤业有限 子公司 非流动资产 1,645,281,122.56 197,000,000.00 41,942,761.26 - 1,884,223,883.82 委托贷款 占用
上市公司的子公司 公司
及其附属企业 中煤能源新疆 其他应收款、 非经营性
天山煤电有限 子公司 非流动资产 1,160,917,324.14 - 40,477,015.21 (10,000,000.00) 1,191,394,339.35 委托贷款 占用
公司
小计 / / / 2,806,198,446.70 197,000,000.00 82,419,776.47 (10,000,000.00) 3,075,618,223.17 / /
资金往来方名 往来方与上市 上市公司核算 2024 年期初往来 2024 年度往来累 2024 年度往来 2024 年度偿还累计 2024 年期末往来 往来形成原
其他关联资金往来 称 公司的关系 的会计科目 资金余额 计发生金额（不 资金的利息 发生金额 资金余额 因 往来性质
含利息） （如有）
山西中新北辛 受同一最终控 销售机器设 经营性往
窑煤业有限责 股公司控制 应收账款 3,679,949.00 - - - 3,679,949.00 备 来
任公司
中煤新集能源 受同一最终控 应收账款 - 56,240,109.00 - (49,516,472.90) 6,723,636.10 销售机器设 经营性往
股份有限公司 股公司控制 备 来
大股东及其附属企 国投哈密能源 受同一最终控 销售机器设 经营性往
业 开发有限责任 股公司控制 应收账款 - 3,168,938.50 - (2,648,000.00) 520,938.50 备 来
公司
山西中新唐山 受同一母公司 销售机器设 经营性往
沟煤业有限责 控制 应收账款 - 559,600.00 - (380,000.00) 179,600.00 备 来
任公司
山西中新甘庄 受同一最终控 销售机器设 经营性往
煤业有限责任 股公司控制 应收账款 - 1,603,300.00 - (1,445,420.00) 157,880.00 备 来
公司

新疆伊犁犁能 受同一最终控 应收账款 - 3,212,998.60 - - 3,212,998.60 销售机器设 经营性往
煤炭有限公司 股公司控制 备 来
中煤能源黑龙 受同一母公司