微芯生物:关于2024年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的风险提示与公司采取填补措施及相关主体承诺(修订稿)的公告

证券代码：688321 证券简称：微芯生物 公告编号：2025-032
深圳微芯生物科技股份有限公司关于
2024 年度向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报的风险提 示与公司采取填补措施及相关主体承诺（修订稿）的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
深圳微芯生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第八次会议、2024 年第二次临时股东大会、第三届董事会第十次会议审议通过了关于公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票的相关议案。根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015] 31 号）等相关法律、法规和规范性文件的规定，公司就本次向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本次发行”）对普通股股东权益和即期回报可能造成的影响进行了分析，并结合实际情况提出了填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施的切实履行做出了承诺，具体内容如下：
一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响
（一）主要假设及说明
1、假设本次向特定对象发行股票于 2025 年 11 月末完成（该完成时间仅为
假设用于测算相关数据，最终以经中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准）；

2、假设宏观经济环境、证券市场情况未发生重大不利变化，公司经营环境、行业政策、主要成本价格、汇率等未发生重大不利变化；
3、假设本次发行数量为 58,125,305 股，假设本次募集资金总额为不超过95,000.00 万元（含本数），暂不考虑发行费用等影响。在预测公司总股本时，
以截至 2024 年 12 月 31 日公司总股本 407,796,477 股为基础，仅考虑本次发行对
股份的影响，不考虑转增、回购、股份支付、可转换公司债券转股及其他因素导致股本及稀释性潜在股份发生的变化。本次向特定对象发行股票实际到账的募集资金规模将根据监管部门审核、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；
4、公司 2024 年度归属于母公司股东的净利润为-11,457.06 万元，扣非后归
属于母公司股东的净利润为-20,527.78 万元。假设 2025 年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的预测净利润较 2024 年度盈利下降（增亏）10%、持平、盈利增长（减亏）10%三种情景分别计算；
5、本测算未考虑募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
（二）本次向特定对象发行股票对每股收益等预测财务指标影响情况
基于上述假设和说明，公司测算了本次向特定对象发行股票对公司的每股收益等 主要财务指标的影响如下：
项目 2024年度/2024年12 2025 年度/2025 年 12 月 31 日（E）
月 31 日 本次发行前 本次发行后
总股本（股） 407,796,477 407,796,477 465,921,782
假设情形一：公司 2025 年扣非前后归属于母公司股东的净利润相比 2024 年盈利下降（增亏）10%
归属于母公司股东的净利润 -114,570,600.33 -126,027,660.36 -126,027,660.36
（元）
扣非后归属于母公司股东的 -205,277,760.82 -225,805,536.90 -225,805,536.90
净利润（元）
基本每股收益（元/股） -0.2808 -0.3090 -0.3054
稀释基本每股收益（元/股） -0.2808 -0.3090 -0.3054
扣非后基本每股收益（元/股） -0.5032 -0.5537 -0.5472
扣非后稀释基本每股收益（元 -0.5032 -0.5537 -0.5472
/股）
假设情形二：公司 2025 年扣非前后归属于母公司股东的净利润相比 2024 年持平
归属于母公司股东的净利润 -114,570,600.33 -114,570,600.33 -114,570,600.33
（元）
扣非后归属于母公司股东的 -205,277,760.82 -205,277,760.82 -205,277,760.82
净利润（元）
基本每股收益（元/股） -0.2808 -0.2810 -0.2777
稀释基本每股收益（元/股） -0.2808 -0.2810 -0.2777
扣非后基本每股收益（元/股） -0.5032 -0.5034 -0.4975
扣非后稀释基本每股收益（元 -0.5032 -0.5034 -0.4975
/股）
假设三：公司 2025 年扣非前后归属于母公司股东的净利润相比 2024 年盈利增长（减亏）10%
归属于母公司股东的净利润 -114,570,600.33 -103,113,540.30 -103,113,540.30
（元）
扣非后归属于母公司股东的 -205,277,760.82 -184,749,984.74 -184,749,984.74
净利润（元）
基本每股收益（元/股） -0.2808 -0.2529 -0.2499
稀释基本每股收益（元/股） -0.2808 -0.2529 -0.2499
扣非后基本每股收益（元/股） -0.5032 -0.4530 -0.4477
扣非后稀释基本每股收益（元 -0.5032 -0.4530 -0.4477
/股）
注 1：基本每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收
益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）计算方式计算。
注 2：上述假设仅为测试本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表盈
利情况观点，亦不代表公司对经营情况及趋势的判断。
二、关于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的特别风险提示
本次发行完成后，公司总股本和净资产将有所增加。随着本次发行募集资金的陆续投入，公司将显著扩大业务规模，促进业务发展，对公司未来经营业绩产生积极影响。由于本次募投项目从建设到产生效益需要一定的过程和时间，在募集资金投入产生效益之前，公司利润的实现和股东回报仍主要依赖公司现有业务。因此，本次向特定对象发行完成后，在公司总股本和净资产均有所增长的情况下，每股收益等即期回报财务指标在短期内存在被摊薄的风险。公司特别提醒投资者理性投资，关注本次向特定对象发行后即期回报被摊薄的风险。
公司对 2025 年度相关财务数据的假设仅用于计算相关财务指标，不代表公司对 2025 年度经营情况及趋势的判断，也不构成对公司的盈利预测或盈利承诺。
投资者不应根据上述假设进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的公司不承担赔偿责任。
三、本次向特定对象发行股票的必要性和合理性
本次募集资金投资项目已经过董事会的谨慎论证，募投项目的实施顺应国家产业政策发展的需要，有助于公司抓住行业发展机遇，增强公司生产和研发能力，增加营业收入，提高公司盈利水平。同时，国家和地方政策为募投项目提供了有力支持，行业发展前景为项目提供了市场保障，公司的技术积累为项目提供了技术基础。随着募投项目的顺利实施，本次发行募集资金将会得到有效使用，公司盈利能力将进一步提升，为公司和投资者带来较好的投资回报，促进公司健康发展，实现公司战略规划。
本次发行的必要性和合理性详见《深圳微芯生物科技股份有限公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票预案》“第二节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”之“二、本次募集资金使用的必要性和可行性分析”。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司是一家从药物发现、早期探索性研究、临床开发到生产和销售的全链条现代化的生物医药企业，从成立以来专注于自主原创新药的研发，通过自主开发“基于化学基因组学的集成式药物发现及早期评价平台”的核心技术，成功发现与开发了包括西达本胺、西格列他钠与西奥罗尼等一系列新分子实体。
公司持续聚焦主营业务，围绕恶性肿瘤、代谢性疾病、自身免疫性疾病、中枢神经系统疾病及抗病毒五大领域布局了多个具有差异化优势和全球竞争力的研发项目，储备了一系列独家发现的新分子实体的候选药物，持续拓展产品对于更多适应症的覆盖以及临床治疗线的前移。公司在商业化推进、产能提升、临床试验开展、早期研发、公司治理以及人才培养等方面均取得了诸多进展。
本次公司拟向特定对象发行 A 股股票募集资金用于“创新药研发项目”、“彭州微芯原创新药制造基地（一阶段）项目”以及“补充流动资金”。通过创新药研发项目的实施，有助于加快公司研发进展，进一步提升公司核心产品的竞争力，聚焦临床需求迫切的治疗领域药品研发，满足更广阔的临床用药需求，增强公司研发和自主创新能力，满足公司发展战略的需要。“彭州微芯原创新药制造基地（一阶段）项目”将有效缓解西格列他钠的产能瓶颈问题，以满足患者群
体日益增长的用药需求，并助力公司达成将西格列他钠打造为代谢性疾病综合治疗基础药物的战略目标。该项目将建设符合 GMP 标准的现代化生产基地，从源头严格把控产品质量，保证制药水平的先进性以及产品质量的稳定性与可靠性。本次补充流动资金，可推动公司发展战略，满足营运资金需求，优化资本结构，提高公司抗风险能力。
本次募投项目的实施紧紧围绕公司主营业务、顺应公司发展战略，募集资金投资项目与公司现有经营规模、财务状况、技术水平和管理能力相适应，系对公司现有主营业务的拓展和延伸，亦是公司完善战略布局的重要举措，将有利于提升公司的核心竞争力，助力公司的持续健康发展。
五、公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
公司是一家旨在为患者提供可承受的、临床亟需的原创新分子实体药物，具备完整的从药物作用靶点发现与确证、先导分子的发现与评价到新药临床开发、产业化、学术