赛轮轮胎:赛轮轮胎董事会审计委员会2024年度履职工作报告

赛轮集团股份有限公司董事会
审计委员会 2024 年度履职工作报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号—规范运作》、赛轮集团股份有限公司（以下简称“公司”或“赛轮轮胎”）《公司章程》及《董事会审计委员会议事规则》的相关规定，公司第六届董事会审计委员会在 2024 年度工作中忠实勤勉地履行了相关职责。现就 2024 年度履职情况报告如下：
一、董事会审计委员会基本情况
公司第六届董事会审计委员会由独立董事鲍在山、独立董事董华及董事刘燕华 3 名成员组成，其中会议召集人由会计专业人士鲍在山担任。第六届董事会审计委员会成员均具有胜任相应工作职责的专业知识和工作经验，符合中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关要求，其简历情况如下：
鲍在山：1968 年出生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历，注册会计师，副教授。鲍在山为会计专业人士，自 2022 年 12 月起任公司第六届董事会独立董事，并担任审计委员会召集人、薪酬与考核委员会委员。曾任青岛大牧人机械股份有限公司独立董事、青岛大学商学院会计学系副主任。现任青岛大学商学院会计学系副教授，青岛三柏硕健康科技股份有限公司独立董事。
刘燕华：1973 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，注册会计师。曾任山东汇德会计师事务所经理，普华永道中天会计师事务所高级经理，赛轮轮胎副董事长、执行副总裁、财务总监等职务。现任赛轮轮胎董事长，赛轮轮胎销售有限公司、上海赛轮企业发展有限公司、赛轮国际控股（香港）有限公司执行董事，赛轮轮胎销售有限公司青岛分公司负责人，赛轮（越南）有限公司董事长，沈阳煦日能源投资有限公司执行董事、经理，赛轮（东营）轮胎股份有限公司、ACTR COMPANY LIMITED、动力轮胎公司、赛轮轮胎北美公司、赛轮金宇国际坦桑尼亚有限公司、华东（东营）智能网联汽车试验场有限公司董事。
董华：1972 年出生，中国国籍，无境外居留权，博士研究生学历，教授，博士生导师。2022 年 12 月起任公司第六届董事会独立董事，并担任薪酬与考核委员会召集人、审计委员会委员及提名委员会委员。曾任西安电子科技大学
经济与管理学院教师、青岛科技大学经济与管理学院副院长、山东省管理学会 理事。现任青岛科技大学经济与管理学院教授、博士生导师，国际项目经理资 质认证（IPMP）中国认证委员会评估师，中国化工企业管理协会管理咨询委员 会委员，中国优选法统筹法与经济数学研究会项目管理研究委员会第八届委员 会委员，青岛市工商联民营经济研究院特聘专家，《化工管理》杂志编委，石 油和化工行业加快建设世界一流企业指导委员会成员。
二、董事会审计委员会会议召开情况
2024 年度，公司董事会审计委员会召开了 4 次会议，具体如下：
会议届次 召开 会议内容 重要意见和建议
日期
审 议 《 审 计 部
第六届董 2024 2023 年 度 工 作 1、审计部的 2023 年度工作总结全面深刻，
事会审计 年 2 总结及 2024 年 2024 年度工作计划合理有利于提升审计质
委员会第 月 2 度 工 作 计 划 》 量，同意该议案。2、公司 2023 年审计计划
五次会议 日 《公司 2023 年 符合公司现状，有利于开展年报审计工作，
审计计划及年报 同意该议案。
审计注意事项》
审 议 《 2023 年 1、同意将《2023 年度财务决算报告》提交
度 财 务 决 算 报 公司董事会审议。2、审计委员会对经中兴
告 》 《 2023 年 华会计师事务所（特殊普通合伙）审计后出
年 度 报 告 及 摘 具的相关数据以及有关说明进行审核分析，
要 》 《 2024 年 认为审计机构审计后的财务报表和相关数
第一季度报告》 据，基本反映了公司 2023 年度生产经营情
《关于续聘中兴 况和经营业绩。同意将该议案提交公司董事
华会计师事务所 会审议。3、审计委员会对公司 2024 年第一
（ 特 殊 普 通 合 季度报告的相关数据以及有关说明进行审核
第六届董 2024 伙 ） 为 公 司 分析，认为财务报表和相关数据，基本反映
事会审计 年 4 2024 年 度 审 计 了公司 2024 年第一季度的生产经营情况和
委员会第 月 25 机 构 及 支 付 其 经营业绩。同意将该议案提交公司董事会审
六次会议 日 2023 年 度 审 计 议。4、审计委员会对中兴华会计师事务所
报 酬 的 议 案 》 （特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者
《关于计提资产 保护能力、独立性和诚信状况等进行了审
减 值 准 备 的 议 查，认为中兴华会计师事务所（特殊普通合
案 》 《 2023 年 伙）具有多年为上市公司提供审计服务的经
度内部控制评价 验与能力，能够满足公司会计审计工作和内
报告》《关于会 控审计工作要求，能够独立对公司财务状
计政策变更的议 况、内部控制及运行有效性进行审计且具备
案》《董事会审 投资者保护能力。同意将该议案提交公司董
计委员会对会计 事会审议。5、公司本次计提资产减值准备
师事务所履行监 基于谨慎性原则，计提依据充分，符合《企
督 职 责 情 况 报 业会计准则》和公司会计政策的相关规定。
告》《关于制定 计提资产减值准备后，能够公允地反映公司
<会计师事务所 的财务状况、资产价值及经营成果，使公司
选聘管理办法> 的会计信息更具合理性。同意将该议案提交
的议案》《董事 公司董事会审议。6、公司持续完善内部控
会 审 计 委 员 会 制体系，有效地提升了经营管理水平和风险
2023 年 度 履 职 防范能力，保证了公司各项业务有序运行和
工作报告》 公司资产的安全。同意将该议案提交公司董
事会审议。7、公司根据财政部相关文件要
求对公司相关会计政策进行变更，符合法律
法规的规定及公司实际经营情况。同意将该
议案提交公司董事会审议。8、同意将《董
事会审计委员会 2023 年度履职工作报告》
提交公司董事会审议。9、制定《会计师事
务所选聘管理办法》有利于规范选聘会计师
事务所行为，提高财务信息质量，保证财务
信息的真实性和连续性。同意将该议案提交
公司董事会审议。10、同意将《董事会审计
委员会 2023 年度履职工作报告》提交公司
董事会审议。
公司董事会编制《公司 2024 年半年度报告
第六届董 2024 及半年度报告摘要》的程序符合中国证监
事会审计 年 8 审 议 《 2024 年 会、上海证券交易所等相关法律法规的规
委员会第 月 21 半年度报告及半 定，报告内容真实、准确、完整地反映了公
七次会议 日 年度报告摘要》 司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏。同意将该议案提交公
司董事会审议。
公司董事会编制《公司 2024 年第三季度报
第六届董 2024 告》的程序符合中国证监会、上海证券交易
事会审计 年 10 审 议 《 2024 年 所等相关法律、法规的规定，报告内容真
委员会第 月 29 第三季度报告》 实、准确、完整地反映了公司的实际情况，
八次会议 日 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏。同意将该议案提交公司董事会审议。
此外，公司董事会审计委员会在 2023 年年度报告审计期间与相关各方召开
年报沟通会议 4 次，具体情况如下：
1、2024 年 2 月 2 日，审计委员会会同公司独立董事，沟通了解 2023 年年
度报告审计工作的安排及其他相关情况。
2、2024 年 2 月 2 日，审计委员会会同中兴华、公司管理层召开 2023 年年
度报告事前沟通会，就年审会计师事务所及审计项目组成员的独立性、审计工 作计划等事项进行沟通交流。

3、2024 年 3 月 6 日，审计委员会会同中兴华、公司管理层召开 2023 年年
度报告事中沟通会，对审计工作进行督促，并就审计过程中发现的问题进行沟通交流。
4、2024 年 4 月 25 日，审计委员会会同中兴华、公司管理层召开 2023 年
年度报告事后沟通会，就期后事项、或有事项、关联交易及对外担保等事项进行沟通交流。
三、审计委员会 2024 年度主要工作情况
1、审核公司财务信息及其披露
2024 年度，审计委员会认真审阅了公司《2023 年年度报告及摘要》《2024年第一季度报告》《2024 年半年度报告及半年度报告摘要》《2024 年第三季度报告》，认为公司财务报告编制符合《企业会计准则》的规定，能够公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量，不存在重大会计差错调整及导致非标准无保留意见审计报告事项。
2、监督及评估外部审计机构
（1）评估外部审计机构的独立性和专业性
公司续聘的中兴华具有从事证券相关业务的资格，能较好地完成公司委托的各项工作，并从聘任以来一致遵循独立、客观、公正的职业准则，为公司出具的财务审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。
（2）向董事会提出聘任外部审计机构的建议
为保持公司外部审计工作的连续性和稳定性，保证公司财务报表和内控报告的审计质量，公司董事会审