6-1容诚会计师事务所(特殊普通合伙)关于铜陵精达特种电磁线股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的财务报告及审计报告(申报稿)(铜陵精达特种电磁线股份有限公司)

2022 年-2024 年审计报告
2022 年审计报告









铜陵精达特种电磁线股份有限公司 财务报表附注
铜陵精达特种电磁线股份有限公司
财务报表附注
2022 年度
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司的基本情况
1.公司概况
铜陵精达特种电磁线股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省体改委皖体改函字[2000]62 号文批准，由铜陵精达铜材（集团）有限责任公司（以下简称“精达集团”）作为主发起人，以其生产经营性净资产为发起股本，并联合安徽省科技产业投资有限公司、合肥市高科技风险投资有限公司、北京中关村青年科技创业投资有限公司、铜陵市皖中物资有限责任公司四家发起人共同发起设立的股份有限公司，取
得安徽省人民政府皖府股字[2000]第 24 号批准证书，于 2000 年 7 月 12 日在安徽省工商
行政管理局注册登记，领取注册号为 3400001300176 的企业法人营业执照，注册资本
4,000.00 万元。2002 年 8 月经中国证监会证监发字[2002]87 号文件核准向社会公开发行
2,000.00 万股人民币普通股，9 月 11 日在上海证券交易所挂牌上市，并于 2002 年 9 月
办理了工商变更登记，变更后的注册资本为 6,000.00 万元。经公司 2003 年第一次临时
股东大会决议，以 2003 年 6 月 30 日总股本 6,000.00 万股为基数，用资本公积向全体股
东按每 10 股转增 8 股的比例转增股本，本次转增股本后，公司股本由 6,000.00 万元增
至 10,800.00 万元。
2005 年 2 月，本公司原控股股东精达集团向广州市特华投资管理有限公司（以下简
称“广州特华”）出让 3,168.00 万股本公司股份，转让后，广州特华成为公司第一大股东。此后铜陵工业国有资产经营有限公司将精达集团股权整体转让给湖南湘晖资产经营股份有限公司（以下简称“湖南湘晖”）和湖南新世界置业有限公司，精达集团持有的本公司 3,132.00 万股由国有股变更为社会法人股。
2006 年 4 月公司完成股权分置改革，按每 1 股流通股可以获得非流通股股东 0.25
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股支付对价，即非流通股股东向流通股股东共支付 900 万股对价，公司总股本不变。2006
年 8 月，依据公司 2006 年第一次临时股东大会决议，公司以 2006 年 6 月 30 日总股本
10,800.00 万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，即 2,160.00 万股，股
本总额变更为 12,960.00 万元。
根据本公司 2006 年第二次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2007）52 号文《关于核准铜陵精达特种电磁线股份有限公司非公开发行股票的通
知》核准，2007 年 4 月，公司向 9 名特定投资者非公开发行人民币普通股股票 3,400.00
万股，股本总额变更为 16,360.00 万元。
根据本公司 2008 年 4 月 26 日召开的 2007 年度股东大会决议，以 2007 年 12 月 31
日公司总股本 16,360.00 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股，转增
后股本变更为 29,448.00 万元。
2010 年 8 月，公司接第一大股东广州市特华投资管理有限公司通知，广州特华依据
相关协议和法院《执行裁定书》向华安财产保险股份有限公司出让精达股份 5,400 万股
无限售流通股，占公司总股本的 18.34%，并于 2010 年 8 月 19 日在中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司办理了转让股份的过户手续。本次股权变动后，广州特华持有公司 587.52 万股股份，占公司总股本的 1.99%。
本次股权转让后，华安保险持有公司 18.34%股份，成为公司第一大股东。华安保险第一大股东为特华投资控股有限公司，特华控股持有华安保险 20%股权。广州特华、特华控股和发行人的实际控制人均为李光荣先生，李光荣现为华安保险董事长。本次股权变动前后，精达股份的实际控制人未发生变更。
根据本公司 2010 年第三次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]841 号《关于核准铜陵精达特种电磁线股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司向特定投资者非公开发行普通股股票 6,608.69 万股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 9.20 元，变更后的注册资本为人民币 36,056.69 万元。
根据本公司 2012 年 3 月 20 日召开的 2011 年度股东大会决议，以 2011 年 12 月 31
日公司总股本 36,056.69 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，转
增后股本变更为 72,113.38 万元。

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根据本公司 2013 年 1 月 7 日召开的 2013 年第一次临时股东大会决议，公司决定
以集中竞价交易的方式回购公司股份。截止 2013 年 4 月 30 日公司回购股份总数量
为 11,568,190 股，回购股份后股本变更为 70,956.56 万元。
根据本公司 2013 年第五次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]370 号《关于核准铜陵精达特种电磁线股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司向特定投资者非公开发行普通股股票 26,809.65 万股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 3.71 元，变更后的注册资本为人民币 97,766.21 万元。
根据本公司 2015 年 4 月 15 日召开的 2014 年度股东大会决议，以 2014 年 12 月 31
日公司总股本 97,766.21 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 9 股送红股
1 股，转增后股本变更为 195,532.42 万元。
根据本公司 2018 年 7 月 18 日召开的 2018 年第三次临时股东大会议，公司决定以
集中竞价交易的方式回购公司股份。截止 2019 年 1 月 18 日公司回购股份总数量为
33,919,055 股，回购股份后股本变更为 192,140.52 万元。
根据《铜陵精达特种电磁线股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》规
定，自 2021 年 2 月 25 日至 2026 年 8 月 18 日止，持有人可在转股期内申请转股，2022
年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，本公司公开发行的可转换公司债券累计转股数量为
93,283 股，本次转股后公司总股本变更为 199,579.77 万元。
根据本公司 2021 年第三次临时股东大会决议、2021 年度股东大会决议，经中国证
券监督管理委员会证监许可[2021]3632 号《关于核准铜陵精达特种电磁线股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司向特定投资者非公开发行普通股股票 83,333,333股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 3.57 元，变更后的注册资本为人民币207,913.10 万元。
公司总部的经营地址为安徽省铜陵市经济技术开发区黄山大道北段 988 号。法定代表人李晓。
公司主要的经营活动为：漆包电磁线、裸铜线、电线电缆及拉丝模具制造、销售；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。

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财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2023 年 3 月 18 日决议批准
报出。
2.合并财务报表范围及变化
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
序 号 子公司全称 子公司简称 持股比例（%）
直接 间接
1 广东精达里亚特种漆包线有限公司 广东精达 90.00 —
2 天津精达里亚特种漆包线有限公司 天津精达 90.00 —
3 铜陵精迅特种漆包线有限责任公司 铜陵精迅 100.00 —
4 铜陵顶科镀锡铜线有限公司 铜陵顶科 100.00 —
5 江苏顶科线材有限公司 江苏顶科 — 100.00
6 铜陵精达里亚特种漆包线有限公司 铜陵精达 90.00 —
7 安徽聚芯智造科技股份有限公司 聚芯智造 84.5067 —
8 广东精迅里亚特种线材有限公司 广东精迅 90.00 —
9 铜陵精达物流有限责任公司 精达物流 100.00 —
10 铜陵精达电子商务有限责任公司 精达电商 100.00 —
11 铜陵精达新技术开发有限公司 精达新技术 100.00 —
12 常州恒丰特导股份有限公司 恒丰特导 42.14 38.54
13 佛山精选线材有限责任公司 佛山精选 — 90.00
14 精达香港国际发展有限公司 精达香港 100.00 —
15 常州市精铜铜业有限公司 精铜铜业 — 80.68
16 广东顶科线材有限公司 广东顶科 — 100.00
17 北京精科航新材料科技有限公司 精科航 — 100.0