安达维尔:北京安达维尔科技股份有限公司2024年度向特定对象发行人民币普通股(A股)股票摊薄即期回报的风险提示及填补回报措施和相关主体承诺(二次修订稿)的公告

证券代码：300719 证券简称：安达维尔 公告编号：2025-049
北京安达维尔科技股份有限公司
2024 年度向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票摊薄即期回报 的风险提示及填补回报措施和相关主体承诺（二次修订稿）的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：以下关于北京安达维尔科技股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度向特定对象发行人民币普通股（A股）股票（以下简称“本次向特定对象发行股票”、“本次向特定对象发行”、“本次发行”）后其主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利预测，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。
公司本次向特定对象发行股票的相关议案已分别经公司第三届董事会第十八次会议、第二十二次会议、第四届董事会第三次会议、2024年第二次临时股东大会审议通过，尚需深圳证券交易所（以下简称“深交所”）审核通过以及经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）同意注册后方可实施。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等相关规定，公司就本次向特定对象发行股票可能导致即期回报被摊薄的风险进行了分析，并就填补回报拟采取的应对措施进行了明确，公司控股股东、实际控制人以及董事、高级管理人员出具了关于填补被摊薄即期回报的承诺，具体情况如下：
一、本次发行对公司主要财务指标的影响测算
（一）测算假设及前提

以下假设仅为测算本次发行对公司主要财务指标的影响，不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。相关假设如下：
（1）假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化。
（2）假设本次发行于 2025 年 9 月实施完毕，该时间仅用于测算本次发行对
摊薄即期回报的影响，公司不对实际完成时间构成承诺。最终以中国证监会同意本次发行注册后的实际完成时间为准。
（3）假设本次向特定对象发行股票数量为不超过公司发行前总股本的 30%，即不超过 76,268,145 股。在预测公司总股本时，以本次发行股数为基础，仅考虑本次发行股份的影响，不考虑转增、回购、股份支付及其他因素导致股本发生的变化。
（4）本次发行股票的数量、募集资金金额、发行时间仅为基于测算目的假设，最终以实际发行的股份数量、发行结果和实际日期为准。
（5）本次测算不考虑本次发行募集资金到位、其他非经常性损益、不可抗力因素等对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）、股本等的影响。
（6）2024 年度公司实现的归属于上市公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股股东的净利润分别为 1,382.72 万元、709.38 万元。假设 2025 年度归属于上市公司普通股股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股股东的净利润在 2024 年度基础上按照盈利降低 20%、持平、盈利增加 20%分别测算。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设的前提下，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算如下：
项目 2024 年度/2024 2025 年度/2025 年 12 月 31 日
年 12 月 31 日 发行前 发行后
总股本（股） 254,696,450 254,227,150 330,495,295

项目 2024 年度/2024 2025 年度/2025 年 12 月 31 日
年 12 月 31 日 发行前 发行后
假设 1：2025 年扣非前后归属于上市公司普通股股东的净利润较 2024 年度盈利降低 20%
归属于上市公司普通股股东的净利润（元） 13,827,225.46 11,061,780.37 11,061,780.37
扣除非经常性损益后归属于上市公司普通 7,093,844.82 5,675,075.86 5,675,075.86
股股东的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.0542 0.0435 0.0404
稀释每股收益（元/股） 0.0542 0.0435 0.0404
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.0278 0.0223 0.0208
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.0278 0.0223 0.0208
假设 2：2025 年扣非前后归属于上市公司普通股股东的净利润较 2024 年度持平
归属于上市公司普通股股东的净利润（元） 13,827,225.46 13,827,225.46 13,827,225.46
扣除非经常性损益后归属于上市公司普通 7,093,844.82 7,093,844.82 7,093,844.82
股股东的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.0542 0.0543 0.0506
稀释每股收益（元/股） 0.0542 0.0543 0.0506
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.0278 0.0279 0.0259
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.0278 0.0279 0.0259
假设 3：2025 年扣非前后归属于上市公司普通股股东的净利润较 2024 年度盈利增加 20%
归属于上市公司普通股股东的净利润（元） 13,827,225.46 16,592,670.55 16,592,670.55
扣除非经常性损益后归属于上市公司普通 7,093,844.82 8,512,613.78 8,512,613.78
股股东的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.0542 0.0652 0.0607
稀释每股收益（元/股） 0.0542 0.0652 0.0607
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.0278 0.0335 0.0311
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.0278 0.0335 0.0311
二、对于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示
由于本次向特定对象发行募集资金到位后公司的总股本和净资产规模将会增加，而募投项目效益的产生需要一定时间周期，在募投项目产生效益之前，公司的利润实现和股东回报仍主要通过现有业务实现。因此，本次向特定对象发行可能会导致公司的即期回报在短期内有所摊薄。
此外，若公司本次向特定对象发行募集资金投资项目未能实现预期效益，进而导致公司未来的业务规模和利润水平未能产生相应增长，则公司的每股收益、
净资产收益率等财务指标将出现一定幅度的下降。特此提醒投资者关注本次向特定对象发行股票可能摊薄即期回报的风险。
三、本次向特定对象发行的必要性和合理性
（一）满足本次募集资金投资项目的资金需求
为进一步拓展公司主营业务、扩大公司经营规模、提升公司内生增长动力，公司拟使用本次发行募集资金建设“航空机载设备及航空维修产业基地项目”、“地面保障装备及复材研制产业化项目”。
近年来航空与防务领域市场高速发展，市场前景较为广阔，公司通过“航空机载设备及航空维修产业基地项目”、“地面保障装备及复材研制产业化项目”的实施，有利于扩充生产、研发、办公场地，满足业务发展需要；深化主营业务发展，提升核心竞争力；优化业务布局，打造京津一体化运营格局。上述募集资金投资项目所需资金规模较大，若全部由上市公司以自有资金和债权融资投入，上市公司将面临较大的资金压力和偿债压力。故公司通过本次向特定对象发行股票募集资金，能够有效解决上述项目的资金需求，保障募集资金投资项目的顺利实施。
（二）符合公司经营发展战略
本次向特定对象发行股票募集资金运用符合公司战略发展方向。募集资金到位后，有利于加快募集资金投资项目的建设、推动募集资金投资项目尽快达到预期收益，从而实现募集资金投资项目的建设目标，同时也有助于提高公司的资本实力，增强公司风险防范能力，提高公司的综合竞争力，提升公司在行业内的地位，为公司带来新的业绩增长点。因此，本次向特定对象发行股票对公司经营发展有着积极的意义，有利于公司的可持续发展，符合公司及全体股东的利益。
（三）向特定对象发行股票是公司现阶段最佳的融资方式
由于银行贷款的融资额度相对有限，且将会产生较高的财务成本，如公司后续业务发展所需资金主要借助银行贷款，一方面将导致公司资产负债率上升，加大公司的财务风险；另一方面较高的利息支出将侵蚀公司整体利润水平，降低公
公司业务发展需要长期的资金支持，股权融资相比其他融资方式更具有长期性的特点，通过股权融资可以有效避免因资金期限错配问题造成的偿债压力，有利于保障项目顺利开展，保持资本结构稳定，降低经营风险和财务风险，实现公司的长期发展战略。
本次募集资金投资项目具备良好的经济效益，随着本次募集资金投资项目效益的逐步实现，公司盈利能力也将不断提高，本次发行对即期回报的摊薄影响也将逐步消除，从而为全体股东提供更好的投资回报。通过本次向特定对象发行股票募集资金，公司的总资产及净资产规模均相应增加，进一步增强资金实力，为后续发展提供有力保障。
综上，公司本次向特定对象发行股票募集资金具有必要性和合理性。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司是从事航空与防务领域高端装备制造的高新技术企业，持续为航空与防务领域的客户提供系统与设备级的产品、方案及服务，主营业务包括机载设备研制、航空维修、测控及地面保障设备研制以及复合材料制造等业务。其中，机载设备主要产品包括航空座椅、客舱系统设备（厨卫系统/内饰系统/照明系统等）、航空导航设备（无