威领股份:关于开展商品期货套期保值业务的公告

威领新能源股份有限公司 关于开展商品期货套期保值业务的公告
证券代码：002667 证券简称：威领股份 公告编号：2025-063
威领新能源股份有限公司关于开展商品
期货套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、投资种类：仅限于与公司生产经营有直接关系的碳酸锂期货、锡期货、铅期货、锌期货货品种。
2、投资金额：公司及子公司开展商品套期保值业务的投资期限内任一时点保证金金额（不含期货标的实物交割款项）不超过人民币 1 亿元，任一交易日持有的最高合约价值不超过 1.5 亿元。上述额度在有效期限内可循环滚动使用。
3、审议程序：已经公司第七届董事会第十二次会议及第七届监事会第十二次会议审议通过，无需提交股东大会审议。
4、特别风险提示：公司开展商品套期保值业务不以投机为目的，主要为有效降低碳酸锂、锡、铅、锌产品市场价格剧烈波动可能对公司经营带来的影响，但同时也会存在一定的市场及政策等风险。提醒投资者充分关注投资风险。
威领新能源股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 8 月 20 日召开第
七届董事会第十二次会议及第七届监事会第十二次会议，审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》， 因公司业务发展的需要，拟开展商品期货套期保值业务，现将有关情况公告如下：
一、开展商品期货套期保值业务的目的
鉴于公司控股子公司江西领辉科技有限公司的主要产品锂云母、江西领能锂业有限公司的主要产品碳酸锂、临武嘉宇矿业有限公司的主要产品金属矿石及精矿粉（锡矿石及锡精矿、铅锌矿石及铅锌精矿等）的价格受市场价格波动影响明显，为降低产品价格波动给公司带来的经营风险，保持公司经营业绩持续、稳定，
威领新能源股份有限公司 关于开展商品期货套期保值业务的公告
公司拟利用期货工具的避险保值功能，根据生产经营计划择机开展商品期货套期保值业务，有效降低产品市场价格波动风险，保障主营业务稳步发展。本次开展商品期货套期保值业务，工具选择为与公司生产经营有直接关系的碳酸锂期货、锡期货、铅期货、锌期货品种，预计将有效控制产成品价格波动风险敞口。
二、开展商品期货套期保值业务的基本情况
由公司董事会授权经营管理层开展商品期货套期保值业务，并按照公司制定的《商品期货套期保值业务管理制度》相关规定及流程，进行套期保值业务操作及管理。
（一）商品期货套期保值的品种
公司开展商品期货套期保值业务的期货品种仅限于与公司生产经营有直接关系的碳酸锂期货、锡期货、铅期货、锌期货品种。
（二）资金额度
公司开展套期保值业务的投资期限内任一时点保证金金额（不含期货标的实物交割款项）不超过人民币 1 亿元，任一交易日持有的最高合约价值不超过 1.5亿元。上述额度在有效期限内可循环滚动使用。
（三）资金来源
自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。
（四）业务期限
自公司董事会审议通过之日起十二个月内有效。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。
三、商品期货套期保值业务审议程序
本次商品期货套期保值业务已经公司第七届董事会第十二次会议、第七届监事会第十二次会议审议通过。已经公司审计委员会事前审议通过，无需提交股东大会审议，不涉及关联交易。
四、开展商品期货套期保值业务的风险分析
公司开展套期保值业务不以投机为目的，主要为有效降低产品市场价格剧烈波动对公司经营带来的影响，但同时也会存在一定的风险，具体如下：
（一）市场风险

威领新能源股份有限公司 关于开展商品期货套期保值业务的公告
理论上，各交易品种在临近交割期时期货市场价格和现货市场价格将趋于回归一致，但在极个别的非理性市场情况下，如市场发生系统性风险，期货价格与现货价格走势相背离等，会对公司的套期保值操作方案带来影响，甚至造成损失。
（二）政策风险
如期货市场相关法规政策发生重大变化，可能导致市场发生剧烈波动或无法交易的风险。
（三）流动性风险
期货交易采取保证金和逐日盯市制度，按照经公司审批的方案下单操作时，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险；如果合约活跃度较低，导致套期保值持仓无法成交或无法在合适价位成交，令实际交易结果与方案设计出现较大偏差，甚至面临因未能及时补足保证金而被强行平仓带来的损失。
（四）内部控制风险
期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成风险。
（五）技术风险
由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。
五、风险控制措施
（一）公司将严格执行有关法律法规，且已制定《商品期货套期保值业务管理制度》，对公司开展期货套期保值业务的审批权限、操作流程及风险控制等方面做出明确的规定，建立有效的监督检查、风险控制和交易止损机制，降低内部控制风险。
（二）公司将合理设置公司期货业务组织机构，建立岗位责任制，明确各相关部门和岗位的职责权限，严格在董事会、股东大会批准的权限内办理公司期货套期保值业务。同时，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质，提升相关人员的专业知识。
（三）公司的商品期货套期保值交易仅限于与公司经营业务所需的材料相关性高的商品期货品种，业务规模将与公司经营业务相匹配，最大程度对冲价格波动风险。在制订交易方案的同时做好资金测算，以确保可用资金充裕；严格控
威领新能源股份有限公司 关于开展商品期货套期保值业务的公告
制套期保值的资金规模，合理规划和使用资金，在市场剧烈波动时做到合理止损，有效规避风险。
（四）公司审计部定期及不定期对套期保值交易业务进行检查，监督套期保值交易业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序，及时防范业务中的操作风险。
六、开展商品期货套期保值业务的会计核算原则
公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对商品期货套期保值业务进行相应的核算处理，并在财务报告中正确列报。
七、备查文件
1、公司第七届董事会十二次会议决议；
2、开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告。
特此公告。
威领新能源股份有限公司董事会
2025 年 8 月 20 日