常润股份:国金证券股份有限公司关于常熟通润汽车零部件股份有限公司部分募集资金投资项目延期及部分变更的核查意见

国金证券股份有限公司
关于常熟通润汽车零部件股份有限公司
部分募集资金投资项目延期及部分变更的核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等规定，国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为常熟通润汽车零部件股份有限公司（以下简称“常润股份”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，国金证券对常润股份首次公开发行部分募集资金投资项目延期及部分变更的事项进行了核查，具体情况如下：
一、部分募集资金投资项目延期与部分变更的基本情况
（一）募集资金基本情况
1、经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准常熟通润汽车零部件股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2022]1477 号）核准，公司于 2022
年 7 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）19,873,334 股，每股发行价为 30.56
元，募集资金总额为人民币 607,329,087.04 元。扣除尚未支付的承销和保荐费用（不含增值税）人民币 59,346,985.18 元后，公司实际收到募集资金人民币547,982,101.86 元，已由国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机
构”）于 2022 年 7 月 26 日汇入公司设立的募集资金专户中。扣除其他发行费用
（不含增值税）人民币 38,522,201.86 元后，公司募集资金净额为人民币509,459,900.00 元。上述募集资金到位情况已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）“容诚验字[2022]230Z0200 号”《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订了募集资金三方及四方监管协议。
2、2023 年 8 月 27 日，公司第五届董事会第十四次会议和公司第五届监事会
第八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施范围的议案》，同意公司变更“研发中心与信息化项目”的实施范围。由于公司发展规划和战略布局的实施，公司新增控股子公司普克科技（苏州）股份有限公司（以下简称为“普
克科技”），并拟在泰国建立生产基地（工厂）。本募投项目作为常润股份的信息化中心，实施范围拟扩大至控股子公司普克科技及泰国生产基地（工厂），以及今后设立的子公司等。本募投项目实施范围调整如下：
项目名称 变更前实施范围 变更后实施范围
信息化升级改造范围覆盖到公 信息化升级改造范围覆盖到公司与
研发中心与信 司与上市之前合并报表范围内 合并报表范围内的子公司（包括普
息化项目 的子公司（不涉及普克科技及 克科技、泰国生产基地（工厂）以
泰国生产基地（工厂）及今后 及今后新增的子公司）
新增的子公司）
独立董事、监事会对公司变更部分募投项目实施范围事项发表了同意的意见，
保荐机构对该事项无异议。2023 年 8 月 29 日，公司于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）披露了《常熟通润汽车零部件股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目实施范围的公告》（公告编号：2023-038）。
3、2024 年 7 月 15 日，公司第五届董事会第十九次会议及第五届监事会第十
三次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将募投项目“研发中心与信息化项目”及“汽车零部件制造项目”达到预定可使用状态
的日期调整为 2025 年 8 月 31 日。
2024 年 7 月 15 日，公司第五届董事会第十九次会议及第五届监事会第十三
次会议审议通过，并于 2024 年 7 月 31 日召开 2024 年第二次临时股东大会审议
通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司“汽车维修保养设备生产基地建设项目”部分募集资金计 4,232 万元变更投向，用于新项目“普克科技存储箱柜生产基地项目”。
具体内容详见公司于 2024 年 7 月 16 日在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）上披露的《常熟通润汽车零部件股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期及部分变更的公告》（公告编号：2024-041）。
4、2024 年 12 月 24 日，公司第五届董事会第二十四次会议与第五届监事会
第十七次会议审议通过，并于 2025 年 1 月 10 日召开 2025 年第一次临时股东大
会审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施主体、实施地点的议案》，同意增加公司控股孙公司常润（泰国）有限公司（以下简称“常润泰国”）作为“汽
车维修保养设备生产基地项目”“汽车零部件制造项目”的实施主体，并增加泰国罗勇府泰中罗勇工业园作为“汽车维修保养设备生产基地项目”“汽车零部件制造项目”的实施地点；同意增加常熟通润汽车零部件股份有限公司（以下简称“公司”或“常润股份”）、常润泰国作为募投项目“研发中心与信息化项目”的实施主体，并增加常熟经济开发区新龙腾工业园、泰国罗勇府泰中罗勇工业园作为“研发中心与信息化项目”的实施地点。
具体内容详见公司于 2024 年 12 月 26 日在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）上披露的《常熟通润汽车零部件股份有限公司关于部分募集资金投资项目增加实施主体、实施地点的公告》（公告编号：2024-088）。
（二）募集资金实际使用情况
根据公司首次公开发行股票并上市的招股说明书及相关董事会、股东大会决议、公司关于 2025 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告，截至 2025 年6 月 30 日公司首次公开发行股票募集资金使用情况如下：
单位：人民币万元
序号 项目名称 募集资金承诺 实际已投入 投入进度
投资总额 金额 （%）
1 汽车维修保养设备生产基地项目 28,262.71 21,150.71 74.84
2 研发中心与信息化项目 10,927.14 1,559.24 14.27
3 汽车零部件制造项目 7,524.14 1,029.63 13.68
4 普克科技存储箱柜生产基地项目 4,232.00 1,269.70 30.00
合计 50,945.99 25,009.28 -
（三）本次部分募集资金投资项目延期与部分变更的概述
1、部分募集资金投资项目延期
结合国际国内经济与市场环境、当前募投项目的实际建设情况和投资进度，公司拟对募投项目“汽车维修保养设备生产基地项目”达到预定可使用状态的日
期调整为 2026 年 8 月 31 日；“汽车零部件制造项目”及“研发中心与信息化项目”
达到预定可使用状态的日期调整为 2027 年 8 月 31 日。具体情况如下：

序号 项目名称 原计划达到预定可使 延期后达到预定可使用
用状态日期 状态日期
1 汽车维修保养设备生产基 2025 年 8 月 31 日 2026 年 8 月 31 日
地项目
2 研发中心与信息化项目 2025 年 8 月 31 日 2027 年 8 月 31 日
3 汽车零部件制造项目 2025 年 8 月 31 日 2027 年 8 月 31 日
公司已于 2025 年 8 月 25 日召开第六届董事会第五次会议及第六届监事会第
五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。本次部分募集资金投资项目延期不构成关联交易，不构成重大资产重组。
2、变更部分募集资金投资项目的概述
“研发中心与信息化项目”主要进行公司研发基础设施建设及信息化建设，优化组织架构，完善研发部门人员结构，推进新产品、新技术的开发和应用。截
至 2025 年 6 月 30 日，该项目已累计实际投入 1,559.24 万元，未使用的募集资金
共计 9,367.90 万元（不含孳息）。
“汽车零部件制造项目”计划投资总额 7,524.14 万元，其中募集资金投资金额 7,524.14 万元，主要进行建设汽车随车工具扩建项目，具体包括利用现有厂房进行适应性装修改造，以适应生产制造要求，引进国内外先进智能化、自动化生
产线，生产汽车拖钩和随车工具产品。截至 2025 年 6 月 30 日，该项目已累计实
际投入 1,029.63 万元，未使用的募集资金共计 6,494.51 万元（不含孳息）。
由于国际经贸环境及国际市场需求变化，为更好满足国际市场客户需求，公司拟增大“汽车零部件制造项目”投资总额，拟将原募集资金项目“研发中心与信息化项目”部分募集资金计 7,500 万元变更投向，用于募集资金项目“汽车零部件制造项目”，以加强公司在泰国的汽车零部件产能建设。（详见本核查意见之“二、本次部分募集资金投资项目延期及部分变更的具体原因”之“（二）本次变更部分募集资金投资项目的原因及具体情况”）。
公司已于 2025 年 8 月 25 日召开第六届董事会第五次会议及第六届监事会第
五次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。本次募集资金投资项目变更不构成关联交易，不构成重大资产重组。
本事项尚需提交公司股东大会审议批准。

二、本次部分募集资金投资项目延期及部分变更的具体原因
（一）部分募投项目延期的原因及具体情况
1、“汽车维修保养设备生产基地建设项目”延期原因
“汽车维修保养设备生产基地建设项目”主要建设汽车维修保养设备生产基地，具体包括新建厂房、购置相应的生产设备和配套铺底流动资金。公司根据市场情况，采用分期分批建设，第一厂房已建成并于 2024 年下半年投入使用；截至目前第二期厂房正在建设中，根据工程建设情况，公司将“汽车维修保养设备
生产基地建设项目”达到预定可使用状态时间延期至 2026 年 8 月 31 日。
2、“研发中心与信息化项目”延期原因
“研发中心与信息化项目”主要进行公司研发基础设施建设及信息化建设，优化组织架构，完善研发部门人员结构，推进新产品、新技术的开发和应用。延期原因为：
（1）由于研发中心的建设工程与“汽车维修保养设备生产基地建设项目”的建设工程配套同步开展，配套建设的总体工程量较大，耗时较长，公司需要在基建工程完成后，进行研发设备设施投入及相关研发项目开展，受基建工程耗时影响，“研发中心与信息化项目”进度有所放缓。
（2）在“研发中心与信息化项目”实施过程中，公司所涉产品市场端、客户端的需求持续发生变化，公司适时调整研发布局，针对性地调整和升级研发设备设施配置以及人员配备的方案，审慎推进购置设备、引进人才，因此适当放缓了对该募投项目的投资进度。
（3）在信息化建设方面，由于公